Kann die Versicherung von der Steuer abgesetzt werden? Erläuterungen!

Viele Personen fragen sich, ob Versicherungen von der Steuer abgesetzt werden können. Die Antwort lautet: absolut! In diesem Artikel wird erläutert, welche Versicherungen abgesetzt werden können und welche Beträge dadurch erzielt werden können.

Welche Versicherungen können von der Steuer abgesetzt werden

Die grundlegende Funktion der Versicherung besteht darin, Schutz im Falle eines unvorhergesehenen und unglücklichen Ereignisses zu bieten. Viele in Deutschland abgeschlossene Versicherungen können als steuerliche Abzüge geltend gemacht werden. Um dies zu tun, müssen die Versicherungspolicen in der Steuererklärung als folgende Kosten aufgeführt werden:

• Altersvorsorge (besondere),
• einkommensbezogene,
• Altersvorsorgeabsicherung.

Die endgültige Höhe des Betrags, der durch den Abzug der Versicherung von der Steuer erhalten werden kann, variiert je nach Klassifizierung.

Versicherung als Altersvorsorgekosten (aus Sonderausgaben)

Die meisten von uns abgeschlossenen Versicherungen können als Altersvorsorgekosten im Rahmen der sogenannten Sonderausgaben abgesetzt werden. Wichtig ist — nur bis zu einer Höhe von 1.900 Euro (für Arbeitnehmer) und 2.800 Euro (für Selbstständige). Beispiele für Versicherungen als Altersvorsorgekosten sind:

• gesetzliche Krankenversicherung,
• Pflegeversicherung,
• Arbeitslosenversicherung,
• Haftpflichtversicherung,
• Berufsunfähigkeitsversicherung (auch am Arbeitsplatz),
• Risikolebensversicherung.

Beim Ausfüllen der Steuererklärung sollte darauf geachtet werden, ob die Beiträge zur Kranken-, Arbeitslosen- und Pflegeversicherung innerhalb des maximalen Betrags liegen. Wenn diese überschritten wird, können solche Versicherungen nicht im Rahmen der Sonderausgaben von der Steuer abgesetzt werden.

Versicherungen als einkommensbezogene Kosten

Als Werbungskosten können Versicherungen abgesetzt werden, die mit beruflichem Risiko verbunden sind. Es gibt hier keine festgelegte Obergrenze, sodass der gesamte Betrag von der Steuer abgesetzt werden kann. Welche Versicherungspolicen zählen zu den einkommensbezogenen Kosten?

• Unfallversicherung.
• Berufshaftpflichtversicherung.
• Rechtsschutzversicherung.

Wird die Pauschale für Werbungskosten in Höhe von tausend Euro erreicht, wird jeder weitere Euro die endgültige Steuerlast verringern. Die Kosten der berufsbezogenen Versicherungen können als Werbungskosten deklariert werden (dies gilt für Arbeitnehmer) oder als Betriebsausgaben (für Selbstständige).

Versicherung als Kosten der Altersvorsorge

Die Rentenversicherung ist im Hinblick auf die Zukunft von großer Bedeutung und spielt eine wesentliche Rolle in der Steuererklärung. Rentenausgaben können auf der ersten Seite des sogenannten Rentenausgabenverzeichnisses eingetragen werden. Wissenswertes zur Rentenversicherung im Jahr 2021:

• 92% der eingezahlten Beiträge zählen zu den Sonderausgaben. Dieser Prozentsatz bezieht sich auf den Höchstbetrag. Hinzu kommt der Arbeitgeberanteil zur gesetzlichen Rentenversicherung.
• Bis 2025 wird der Prozentsatz jährlich um zwei Prozentpunkte steigen.
• Eine alleinstehende Person kann mit einem Höchstbetrag von 25.787 Euro rechnen.
• Bei Verheirateten oder in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft wird der Betrag verdoppelt.

Im Jahr 2023 gab es viele Änderungen, schneller als erwartet – es wird möglich sein, Beitragssätze zur Rentenversicherung vollständig von der Steuer abzusetzen.

Steuerrückerstattung von Versicherungen — was nicht abgesetzt werden kann

Es gibt Versicherungen, die keine Werbungskosten verursachen und daher nicht in der Steuererklärung abgesetzt werden können. Dazu gehören unter anderem:

• Sachversicherungen (schützen Gegenstände oder Inventar)
• zusätzliche Krankenversicherung,
• zusätzliche Pflegeversicherung
• volle Kfz-Versicherung (kann jedoch von Selbstständigen abgesetzt werden).

Beim Wunsch, Versicherungen von der Steuer abzusetzen, ist die geltende Regel zu beachten: Lebenshaltungskosten, die zwangsläufig die wirtschaftliche Leistungsfähigkeit mindern, werden vom Gesetzgeber als außergewöhnliche Belastungen bezeichnet. Anders verhält es sich mit Sachversicherungen – diese können nicht vermieden werden und bieten zudem keine Zukunftssicherung und sind nicht für die Berufsausübung erforderlich.

Möglichkeit der Steuerabsetzung von Versicherungen — Zusammenfassung

Das kostenlose, intuitive und vollständig sichere Steuererklärungstool Taxando ermöglicht ein problemloses Absetzen von Versicherungen von der Steuer. Es ist keine spezielle Steuerkenntnis erforderlich — ein Telefon mit installierter App genügt.