Muchas personas se preguntan si las aseguradoras pueden deducirse de los impuestos. La respuesta es: ¡absolutamente! En este artículo se explicará qué seguros pueden deducirse y qué cantidades se pueden obtener de ello.
Qué seguros pueden deducirse de los impuestos
La función básica del seguro es proporcionar protección en caso de un evento inesperado y desafortunado. Muchos seguros contratados en Alemania pueden considerarse como deducciones fiscales. Para ello, las pólizas de seguro deben incluirse en la declaración de impuestos como los siguientes gastos:
- Previsión para la vejez (especial),
- relacionados con los ingresos,
- seguro de previsión para la vejez.
El monto final que puede obtenerse al deducir el seguro de los impuestos varía según la clasificación.
Seguro como costos de previsión para la vejez (de gastos especiales)
La mayoría de los seguros que contratamos pueden deducirse como costos de previsión para la vejez en el marco de los llamados gastos especiales. Es importante — solo hasta un máximo de 1.900 euros (para empleados) y 2.800 euros (para autónomos). Ejemplos de seguros como costos de previsión para la vejez son:
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- seguro de salud legal,
- seguro de cuidados,
- seguro de desempleo,
- seguro de responsabilidad civil,
- seguro de invalidez laboral (también en el lugar de trabajo),
- seguro de vida a riesgo.
Al completar la declaración de impuestos, se debe prestar atención a si las contribuciones al seguro de salud, desempleo y cuidados están dentro del monto máximo. Si se supera, dichos seguros no pueden deducirse como gastos especiales de los impuestos.
Seguros como costos relacionados con los ingresos
Como gastos laborales, pueden deducirse los seguros relacionados con el riesgo profesional. No hay un límite establecido aquí, por lo que el monto total puede deducirse de los impuestos. ¿Qué pólizas de seguro se consideran costos relacionados con los ingresos?
- Seguro de accidentes.
- Seguro de responsabilidad profesional.
- Seguro de protección legal.
Si se alcanza el umbral de gastos laborales de mil euros, cada euro adicional reducirá la carga fiscal final. Los costos de los seguros relacionados con el trabajo pueden declararse como gastos laborales (esto se aplica a los empleados) o como gastos operativos (para autónomos).
Seguro como costos de previsión para la vejez
El seguro de pensiones es de gran importancia con respecto al futuro y desempeña un papel esencial en la declaración de impuestos. Los gastos de pensiones pueden registrarse en la primera página del llamado directorio de gastos de pensiones. Aspectos importantes sobre el seguro de pensiones en 2021:
- El 92% de las contribuciones pagadas se consideran gastos especiales. Este porcentaje se refiere al monto máximo. Además, se suma la parte del empleador al seguro de pensiones legal.
- Hasta 2025, el porcentaje aumentará anualmente en dos puntos porcentuales.
- Una persona soltera puede contar con un monto máximo de 25.787 euros.
- Para casados o en una unión civil registrada, el monto se duplica.
En 2023 hubo muchos cambios, más rápido de lo esperado: será posible deducir completamente de los impuestos las tasas de contribución al seguro de pensiones.
Reembolso de impuestos de seguros — qué no puede deducirse
Hay seguros que no generan gastos laborales y, por lo tanto, no pueden deducirse en la declaración de impuestos. Estos incluyen, entre otros:
- Seguros de bienes (protegen objetos o inventario)
- seguro de salud adicional,
- seguro de cuidados adicional
- seguro de automóvil completo (sin embargo, puede deducirse para autónomos).
Al querer deducir seguros de los impuestos, debe observarse la regla vigente: los costos de vida que inevitablemente reducen la capacidad económica se consideran cargas extraordinarias por parte del legislador. Es diferente con los seguros de bienes, ya que estos no pueden evitarse y además no ofrecen seguridad futura y no son necesarios para el ejercicio profesional.
Posibilidad de deducción de seguros de impuestos — Resumen
La herramienta de declaración de impuestos Taxando, gratuita, intuitiva y completamente segura, permite deducir seguros de los impuestos sin problemas. No se requiere conocimiento fiscal específico — basta con un teléfono con la aplicación instalada.
Maciej Szewczyk
Ha adquirido experiencia como consultor en proyectos de TI para numerosas empresas internacionales. En 2017 fundó la start-up taxando GmbH, en la que desarrolló la innovadora aplicación fiscal Taxando, que facilita la presentación de la declaración de la renta anual. Maciej Szewczyk combina sus conocimientos tecnológicos con un profundo conocimiento de la normativa fiscal, lo que le convierte en un experto en su campo.
En su vida privada, es un feliz esposo y padre, y vive con su familia en Berlín.
