Può l’assicurazione essere dedotta dalle tasse? Spiegazioni!

Molte persone si chiedono se le assicurazioni possano essere dedotte dalle tasse. La risposta è: assolutamente sì! In questo articolo viene spiegato quali assicurazioni possono essere dedotte e quali importi possono essere ottenuti.

Quali assicurazioni possono essere dedotte dalle tasse

La funzione fondamentale dell’assicurazione è quella di offrire protezione in caso di evento imprevisto e sfortunato. Molte assicurazioni stipulate in Germania possono essere dichiarate come deduzioni fiscali. Per fare ciò, le polizze assicurative devono essere indicate nella dichiarazione dei redditi come i seguenti costi:

• Previdenza per la vecchiaia (speciale),
• relativi al reddito,
• sostegno alla previdenza per la vecchiaia.

L’importo finale che può essere ottenuto deducendo l’assicurazione dalle tasse varia a seconda della classificazione.

Assicurazione come costi di previdenza per la vecchiaia (da spese speciali)

La maggior parte delle assicurazioni stipulate possono essere dedotte come costi di previdenza per la vecchiaia nell’ambito delle cosiddette spese speciali. È importante — solo fino a un massimo di 1.900 euro (per i dipendenti) e 2.800 euro (per i lavoratori autonomi). Esempi di assicurazioni come costi di previdenza per la vecchiaia sono:

• assicurazione sanitaria obbligatoria,
• assicurazione di assistenza,
• assicurazione contro la disoccupazione,
• assicurazione di responsabilità civile,
• assicurazione di invalidità (anche sul posto di lavoro),
• assicurazione vita di rischio.

Nel compilare la dichiarazione dei redditi, occorre fare attenzione se i contributi per l’assicurazione sanitaria, contro la disoccupazione e di assistenza rientrano nel massimo importo. Se viene superato, tali assicurazioni non possono essere dedotte dalle tasse nell’ambito delle spese speciali.

Assicurazioni come costi relativi al reddito

Come spese deducibili dal reddito possono essere detratte le assicurazioni legate al rischio professionale. Non ci sono limiti prefissati, quindi l’intero importo può essere dedotto dalle tasse. Quali polizze assicurative rientrano nei costi relativi al reddito?

• Assicurazione infortuni.
• Assicurazione di responsabilità professionale.
• Assicurazione di protezione legale.

Raggiunta la quota forfettaria per le spese deducibili dal reddito di mille euro, ogni ulteriore euro ridurrà il carico fiscale finale. I costi delle assicurazioni professionali possono essere dichiarati come spese deducibili (questo vale per i lavoratori dipendenti) o come spese di esercizio (per i lavoratori autonomi).

Assicurazione come costi di previdenza per la vecchiaia

L’assicurazione pensionistica è di grande importanza per il futuro e svolge un ruolo essenziale nella dichiarazione dei redditi. I costi pensionistici possono essere inseriti nella prima pagina del cosiddetto elenco delle spese pensionistiche. Informazioni importanti sull’assicurazione pensionistica nel 2021:

• Il 92% dei contributi versati è considerato spese speciali. Questa percentuale si riferisce all’importo massimo. Si aggiunge la quota del datore di lavoro all’assicurazione pensionistica obbligatoria.
• Fino al 2025 la percentuale aumenterà annualmente di due punti percentuali.
• Una persona singola può contare su un importo massimo di 25.787 euro.
• Per i coniugati o in unione civile registrata, l’importo sarà raddoppiato.

Nel 2023 ci sono stati molti cambiamenti, più veloci del previsto – sarà possibile dedurre completamente dalle tasse i tassi di contribuzione all’assicurazione pensionistica.

Rimborso fiscale delle assicurazioni — cosa non può essere dedotto

Ci sono assicurazioni che non generano spese deducibili e quindi non possono essere dedotte nella dichiarazione dei redditi. Tra queste vi sono:

• Assicurazioni sui beni (proteggono oggetti o inventari)
• assicurazione sanitaria aggiuntiva,
• assicurazione di assistenza aggiuntiva
• assicurazione auto completa (può tuttavia essere dedotta dai lavoratori autonomi).

Quando si desidera dedurre le assicurazioni dalle tasse, è necessario rispettare la regola vigente: I costi di vita che inevitabilmente riducono la capacità economica vengono definiti dal legislatore come oneri straordinari. Diversa è la situazione con le assicurazioni sui beni – queste non possono essere evitate e inoltre non offrono sicurezza futura e non sono necessarie per l’esercizio della professione.

Possibilità di deduzione fiscale delle assicurazioni — riepilogo

Lo strumento gratuito, intuitivo e completamente sicuro per la dichiarazione dei redditi Taxando consente di dedurre le assicurazioni dalle tasse senza problemi. Non sono necessarie conoscenze fiscali speciali — è sufficiente un telefono con l’app installata.