Bearbeitungsdauer der Steuererklärung in Deutschland

Jedes Jahr kommt der Zeitpunkt, an dem mit dem Finanzamt abgerechnet werden muss. Dies erfolgt durch das Ausfüllen entsprechender Formulare sowie die Abgabe der Steuererklärung. Dabei stellt sich für einen großen Teil der Steuerpflichtigen die Frage: Wie lange dauert die Steuerabrechnung in Deutschland? Wie lange muss auf die Steuererstattung aus Deutschland gewartet werden? Die Geschwindigkeit der Erstattung hängt von mehreren Faktoren ab. Im weiteren Verlauf des Artikels wird dieser Aspekt näher betrachtet. Die folgende Ausführung informiert darüber, wie viel Zeit die Bearbeitung der Steuererklärung durch das deutsche Finanzamt in Anspruch nimmt.

Wann kann mit einer Steuererstattung aus Deutschland gerechnet werden? 

Bevor auf den Kernpunkt eingegangen wird, nämlich wie lange die Bearbeitung der Steuererklärung und damit verbunden die Steuererstattung aus Deutschland dauert, ist zu klären, wem ein entsprechender Erstattungsanspruch tatsächlich zusteht.

Es ist zu beachten, dass jeder Arbeitgeber in Deutschland, also der Lohnsteuerzahler, verpflichtet ist, für seine Arbeitnehmer Lohnsteuer-Vorauszahlungen an das zuständige Finanzamt abzuführen. Die Lohnsteuer wird prozentual berechnet – je höher das Einkommen, desto höher die Abzüge vom Gehalt. Es kommt vor, dass Arbeitgeber zu hohe Beiträge abgeführt haben – in diesem Fall besteht ein Anspruch auf Steuererstattung aus Deutschland. Analog dazu – wenn die Lohnsteuer-Vorauszahlungen zu niedrig waren, fordert das Finanzamt eine  Nachzahlung der Steuer.

Wer verpflichtet ist, eine Steuererklärung beim deutschen Finanzamt abzugeben und welche Fristen für die Einreichung der Erklärung gelten, kann im vorherigen Artikel mit dem Titel Wer muss eine Steuererklärung abgeben? nachgelesen werden.

Wie lange dauert die deutsche Steuerabrechnung? 

Wie lange dauert die Bearbeitung der Steuererklärung in Deutschland? Das ist unterschiedlich. Es ist zu beachten, dass derzeit keine strikt festgelegten Auszahlungsfristen existieren. Wie eingangs erwähnt: die Dauer der Steuerbearbeitung hängt von mehreren Faktoren ab. Dazu zählen unter anderem die Komplexität des Falles, der Wohnsitz des Steuerpflichtigen sowie der Zeitpunkt der Einreichung der Erklärung beim deutschen Amt. 

Wie lange dauert die Steuerabrechnung? Der Steuerbescheid liegt in der Regel innerhalb von 4 bis 12 Wochen vor. In Ausnahmefällen kann die Bearbeitungszeit sogar bis zu 5 Monate betragen.

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Nach Erfahrung beträgt die Wartezeit auf die Steuererstattung aus Deutschland häufig einige Wochen; maßgeblich sind jedoch das zuständige Amt, der Abgabezeitpunkt sowie die Vollständigkeit der Unterlagen. Grundsätzlich empfiehlt es sich, das Steuerverfahren nicht auf den letzten Moment zu verschieben und die Erklärung elektronisch zu übermitteln. E-Erklärungen werden üblicherweise schneller bearbeitet und gut vorbereitete Unterlagen reduzieren das Risiko von Rückfragen seitens des Finanzamts, 

Wie lange dauert die Steuerabrechnung in Deutschland?

Es wurde bereits erläutert, wie lange die Steuerabrechnung in Deutschland dauert. Zu beachten ist weiterhin, welche Schritte zu ergreifen sind, wenn sich die Steuererstattung aus diesem Land verzögert. Spätestens sechs Monate nach Einreichung der Steuererklärung beim Amt sollten die Gelder auf dem Konto eingegangen sein. Es kommt jedoch vor, dass sich dieser Zeitraum zum Beispiel infolge von Korrekturen (Übermittlung zusätzlicher Unterlagen) verlängert.

Es gibt jedoch Fälle, in denen Steuerpflichtige länger als ein halbes Jahr auf die Erstattung warten. In einer solchen Situation empfiehlt es sich zunächst beim zuständigen Finanzamt in Deutschland den Status des Verfahrens zu erfragen. Reagiert das Finanzamt dennoch nicht oder gibt keinen begründeten Grund für die Verzögerung an, kann ein sogenannter Untätigkeitseinspruch eingelegt werden, das heißt ein Rechtsmittel wegen Untätigkeit der Behörde. Verbleibt auch dies wirkungslos, ist als nächster Schritt die  Untätigkeitsklage beim Finanzgericht möglich.

Steuerabrechnung im Jahr 2026 – Fristen, ELSTER und Wartezeit auf Erstattung

In Bezug auf die Steuerabrechnung für das Jahr 2025, die im Jahr 2026 eingereicht wird, sind die maßgeblichen Fristen und die Organisation des gesamten Prozesses zu beachten. Die reguläre Abgabefrist für Selbstabgeber endet am 31. Juli 2026, während bei Inanspruchnahme eines Steuerberaters diese Frist üblicherweise bis Ende Februar 2027 verlängert wird, mit der Möglichkeit einer weiteren Verlängerung in begründeten Fällen. Die Steuerformulare für das Jahr 2025 stehen im System ELSTER ab März 2026 zur Verfügung, sodass ab diesem Zeitpunkt die Online-Einreichung erfolgen kann. 

In der Praxis beträgt die Wartezeit auf den Steuerbescheid durchschnittlich 46 bis 56 Tage, wobei Unterschiede je nach Bundesland bestehen – beispielweise zählt Berlin zu den schnellsten bei der Bearbeitung von Erklärungen.

Wie lässt sich die Steuererstattung aus Deutschland beschleunigen? E-Steuererklärung in Betracht ziehen

Viele stellen sich neben der Frage, wie lange die Einkommensteuerveranlagung dauert, auch die Frage, ob sich der gesamte Prozess beschleunigen lässt. Die effektivste Methode ist selbstverständlich die frühzeitige Einreichung der Unterlagen – das Amt bearbeitet die Erklärungen in der Reihenfolge des Eingangs.

Gibt es noch weitere Möglichkeiten zur Beschleunigung der Steuererstattung? Es empfiehlt sich, die Steuererklärung elektronisch einzureichen, zum Beispiel mit der Anwendung Taxando. Wie lange benötigt das Finanzamt zur Bearbeitung der Steuererklärung? Erfahrungsgemäß werden E-Erklärungen schneller bearbeitet als ihre traditionellen, papierbasierten Gegenstücke. Bei Unterstützungsbedarf kann die Beratung oder Nutzung einer Steuerberater-basierten, intuitiven Anwendung zur Steuerabrechnung in Erwägung gezogen werden.