Um eine Steuererklärung abgeben und eine mögliche Erstattung erhalten zu können, müssen die entsprechenden Formulare beim Finanzamt eingereicht werden. Welche Unterlagen für die Steuererstattung aus Deutschland vorzulegen sind, hängt unter anderem von der familiären Situation sowie dem Anspruch auf Steuervergünstigungen ab. Unklarheiten hinsichtlich des Vorgehens und der notwendigen Vorbereitung sind weit verbreitet. Dieser Leitfaden gibt Auskunft darüber, welche Unterlagen für die Steuererklärung erforderlich sind. Zusätzlich wird erläutert, welche Formulare dem Finanzamt beigefügt werden können, um eine höhere Steuererstattung aus Deutschland zu erzielen.
Unterlagen für die Steuererstattung aus Deutschland – rechtzeitig vorbereiten
Nach Erfahrung kann der Abgabetermin für die Steuererklärung zu Stress führen, insbesondere bei erstmaliger Abgabe. Daher wird empfohlen, die Unterlagen für die Steuererstattung aus Deutschland frühzeitig vorzubereiten, um Stress durch verspätete Abgabe zu vermeiden. Von größerer Bedeutung ist jedoch: Wird die Einreichungsfrist nicht eingehalten, ist mit finanziellen Sanktionen zu rechnen.
Erforderliche Unterlagen für die Steuererklärung in Deutschland – siehe folgende Liste
Welche Unterlagen müssen der Steuererklärung beigefügt werden? Wie eingangs erwähnt, ist dies abhängig. Die Auswahl der Formulare richtet sich im Wesentlichen nach der jeweiligen familiären und persönlichen Lebenssituation. Manche Steuerpflichtige tragen zusätzliche Lebenshaltungskosten, die ebenfalls in der Steuererklärung zu berücksichtigen sind. Für andere ist die Vorlage spezieller Nachweise erforderlich, die den Anspruch auf bestimmte Vergünstigungen oder Abzüge belegen.
Welche Unterlagen sind für die Steuererklärung erforderlich? Zunächst Lohnsteuerbescheinigung
Bei der Frage nach den für die Steuererklärung notwendigen Unterlagen ist zunächst an die Lohnsteuerbescheinigung, das Einkommensteuerzertifikat, zu denken. Es handelt sich um einen Einkommensnachweis, der vom Arbeitgeber (ggf. von mehreren Arbeitgebern) auszustellen ist. Wurde im betreffenden Steuerjahr auch Einkommen in einem anderen Land, wie z. B. Polen, erzielt? In diesem Fall ist eine Einkommensbescheinigung auf dem speziellen Formular EU/EWR vorzulegen.
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Eine sorgfältige Vorbereitung der Unterlagen für die Steuererklärung in Deutschland spart häufig mehr Zeit als das Ausfüllen der Erklärung selbst. Schwierigkeiten entstehen meist dann, wenn mehrere Arbeitgeber, Einkommen aus Polen oder zusätzliche abzugsfähige Kosten vorliegen und Nachweise nicht rechtzeitig gesammelt wurden. Grundlegend zu empfehlen sind Lohnsteuerbescheinigung, Steueridentifikationsnummer, Bankdaten sowie Unterlagen, die Steuervergünstigungen belegen; damit erfolgt die gesamte Abwicklung deutlich effizienter.
Steuererklärung – welche zusätzlichen Unterlagen werden benötigt?
Neben der genannten Lohnsteuerbescheinigung sind auch persönliche Angaben (Name, Geburtsdatum, Familienstand etc.) vorzulegen. Hier ist insbesondere der Personalausweis von Bedeutung. Darüber hinaus empfiehlt sich die Bereitstellung folgender allgemeiner Angaben:
- Steueridentifikationsnummer,
- Bankverbindung,
- letzte Steuererklärung.
Ein optionaler Beleg ist darüber hinaus die EU/EWR-Bescheinigung. Dieses Formular betrifft Personen, die im Laufe des Jahres Einkünfte außerhalb Deutschlands (z.B. in Polen) erzielt haben. Wichtig ist, dass das Dokument zunehmend im Original eingereicht werden muss.
Steuererklärung 2026 – Nachweise zu Versicherungs- und Altersvorsorgeaufwendungen
Welche Unterlagen sind für die Steuererklärung notwendig, um zusätzliche Abzüge zu erhalten? Für eine höhere Steuererstattung können Nachweise über Aufwendungen für Versicherungen oder Altersvorsorge eingereicht werden. Zu diesen zählen insbesondere:
- Versicherungspolicen,
- Bescheinigung über gezahlte Versicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege- oder Rentenversicherung),
- Spendenquittungen,
- Nachweis über gezahlte Kirchensteuer (Steuererklärung des Vorjahres),
- Nachweis über erhaltene Kirchensteuererstattung (Steuererklärung des Vorjahres),
- Nachweis über erhaltene oder gezahlte Unterhaltsleistungen an den/die geschiedene/n Ehegatten.
Außergewöhnliche Belastungen – welche Nachweise werden benötigt?
Wie zuvor ausgeführt, fallen bei manchen Steuerpflichtigen im Laufe des Jahres zusätzliche Aufwendungen in Zusammenhang mit der aktuellen Lebenssituation an. Zur steuerlichen Berücksichtigung und Erhöhung der Erstattung empfiehlt sich das Bereitstellen von Nachweisen, die als Belege für zusätzliche Kosten (außergewöhnliche Belastungen) dienen. Daher sollten unter anderem folgende Belege zusammengestellt werden:
- Behandlungskosten,
- Ausgaben für den Erwerb von Brillen oder Prothesen,
- Quittungen für den Erwerb von Medikamenten,
- Ausgaben für Rehabilitationsmaßnahmen,
- Rechnungen im Zusammenhang mit einer Scheidung,
- Kosten im Zusammenhang mit einer Bestattung.
Wichtig: Die meisten der oben genannten Dokumente sind als Nachweis für Abzüge oder Einnahmen aufzubewahren, müssen jedoch nicht beim deutschen Finanzamt eingereicht werden, sondern werden ausschließlich auf Anforderung vorgelegt.
Neue steuerliche Pflichten ab 2026 – Digitalisierung der Steuerbescheide und Änderungen bei den Steuerklassen
Für die ab dem Jahr 2026 abzugebenden Steuererklärungen für das Jahr 2025 tritt in Deutschland eine wesentliche Änderung hinsichtlich der Übermittlung von Steuerbescheiden in Kraft. Steuerbescheide werden künftig ausschließlich elektronisch über das ELSTER-System versendet, und der Steuerpflichtige erhält lediglich eine E-Mail mit einer Benachrichtigung über die Verfügbarkeit des Dokuments. In der Praxis erhöht dies die Bedeutung der digitalen Steuerverwaltung und erfordert eine regelmäßige Kontrolle des eigenen Kontos, um keine wichtigen Informationen des Finanzamts zu verpassen.
Mitunter kann das deutsche Finanzamt die Vorlage weiterer Unterlagen verlangen. Bei Zweifeln empfiehlt sich eine Rücksprache mit einem Steuerberater. Die Nutzung entsprechender Anwendungen wie Taxando ist zu günstigen Konditionen möglich.
FAQ
Ist die Lohnsteuerbescheinigung für die Steuererklärung verpflichtend?
Ja, die Lohnsteuerbescheinigung ist das grundlegende Dokument für die Erstellung der deutschen Steuererklärung. Wurde im betreffenden Jahr bei mehreren Arbeitgebern gearbeitet, wird von jedem eine Bescheinigung benötigt.
Ist eine deutsche Steueridentifikationsnummer erforderlich?
Ja, die Steuer-ID ist für die korrekte Zuordnung der Steuererklärung zum Steuerpflichtigen notwendig. Diese Nummer findet sich u. a. in der Korrespondenz des Finanzamts, im Steuerbescheid oder in Unterlagen des Arbeitgebers.
Werden für die Steuererklärung in Deutschland Einkünfte aus Polen benötigt?
Ja, falls im betreffenden Jahr auch in Polen Einkünfte erzielt wurden, können Nachweise über diese Einkünfte, z. B. die EU/EWR-Bescheinigung, erforderlich sein. Solche Einkünfte können die Art der Veranlagung und die Höhe der Steuer in Deutschland beeinflussen.
Welche Unterlagen können die Steuererstattung aus Deutschland erhöhen?
Die Steuererstattung kann durch Nachweise zu Kosten für Fahrten, Unterkunft, doppelte Haushaltsführung, Versicherungen, Behandlung, Fortbildung oder Arbeitsmittel erhöht werden. Je besser die Ausgaben dokumentiert sind, desto einfacher ist der Nachweis in der Steuererklärung.
Können Rechnungen für Behandlung und Medikamente in der Steuererklärung berücksichtigt werden?
Ja, Behandlungskosten, Ausgaben für Medikamente, Brillen, Prothesen oder Rehabilitation können als außergewöhnliche Belastungen berücksichtigt werden. Die Belege sind aufzubewahren, da das Finanzamt deren Vorlage verlangen kann.
Müssen alle Unterlagen sofort an das Finanzamt übermittelt werden?
Nicht immer, da viele Unterlagen in erster Linie für eine eventuelle Kontrolle oder bei einer Aufforderung durch das Finanzamt aufzubewahren sind. In der Praxis werden Nachweise meist erst dann eingereicht, wenn das Finanzamt diese anfordert.
Werden für die Steuererstattung aus Deutschland Bankdaten benötigt?
Ja, Bankdaten sind erforderlich, damit das Finanzamt eine mögliche Steuererstattung auszahlen kann. Es empfiehlt sich, die Kontonummer im IBAN-Format und die Angaben zum Kontoinhaber bereitzuhalten.
Wie ist vorzugehen, wenn Unterlagen für die Steuererklärung fehlen?
Zunächst empfiehlt sich die Kontaktaufnahme mit dem Arbeitgeber, der Krankenkasse, der Bank oder einer anderen Institution, die die fehlende Bescheinigung ausstellen kann. Besteht Unsicherheit darüber, welche Unterlagen erforderlich sind, kann die Steuererklärung mit Unterstützung einer App oder eines Steuerberaters vorbereitet werden.
Maciej Wawrzyniak
Privat liebt Maciej sportliche Herausforderungen, spielt Gitarre und schwimmt gerne im See. Außerdem ist er stolzer Vater von drei Söhnen.
