Mucha gente se pregunta si los seguros pueden deducirse de los impuestos. La respuesta es: ¡Sí, absolutamente! En este artículo se explica qué seguros son deducibles y qué cantidades se pueden ahorrar de este modo.
Qué seguros pueden deducirse de los impuestos
La función principal de un seguro es ofrecer protección en caso de un evento imprevisto y desafortunado. Muchos de los seguros contratados en Alemania pueden deducirse en la declaración de impuestos. Para ello, las pólizas de seguro deben incluirse en la declaración como los siguientes costos:
- Previsión de jubilación (especial),
- Relacionados con los ingresos,
- Costos de la previsión de jubilación.
El importe final que se puede obtener al deducir los seguros de los impuestos varía según la clasificación.
Seguro como costos de previsión de jubilación (gastos especiales)
La mayoría de los seguros que contratamos pueden deducirse como costos de previsión de jubilación en el marco de los denominados gastos especiales. Es importante señalar que esto solo es posible hasta un máximo de 1.900 euros (para empleados) y 2.800 euros (para autónomos). Ejemplos de seguros como costos de previsión de jubilación son:
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- Seguro médico legal,
- Seguro de cuidados,
- Seguro de desempleo,
- Seguro de responsabilidad civil,
- Seguro de invalidez laboral (también en el lugar de trabajo),
- Seguro de vida a término.
Al completar la declaración de impuestos, se debe prestar atención a si las contribuciones al seguro médico, al desempleo y al seguro de cuidados están dentro del límite máximo. Si se supera, dichos seguros no pueden deducirse de los impuestos como gastos especiales.
Seguros como costos relacionados con los ingresos
Como gastos de publicidad, pueden deducirse aquellos seguros que están relacionados con riesgos laborales. No hay un límite máximo establecido aquí, por lo que todo el importe puede deducirse de los impuestos. ¿Qué seguros se consideran costos relacionados con los ingresos?
- Seguro de accidentes.
- Seguro de responsabilidad profesional.
- Seguro de protección jurídica.
Si se alcanza el importe fijo para gastos debido a los ingresos de mil euros, cada euro adicional reducirá la carga fiscal final. Los costos de los seguros relacionados con el trabajo pueden reclamarse como gastos de publicidad (para empleados) o gastos operativos (para autónomos).
Seguro como costos de previsión de jubilación
El seguro de previsión de jubilación es de gran importancia en relación con el futuro y juega un papel esencial en la declaración de impuestos. Los gastos de previsión de jubilación pueden registrarse en la primera página del denominado formulario de gastos de previsión de jubilación. ¿Qué saber sobre el seguro de previsión de jubilación en 2021?
- El 92 % de las contribuciones pagadas se consideran gastos especiales. Este porcentaje se refiere al importe máximo. También se incluye en él la parte del empleador al seguro de pensiones legal.
- Hasta 2025, el porcentaje aumentará dos puntos porcentuales cada año.
- Los solteros pueden contar con un importe máximo de 25.787 euros.
- En el caso de casados o en una unión civil registrada, el importe se duplica.
Reembolso de impuestos de las contribuciones de seguro — lo que no se puede deducir
Existen seguros que no generan gastos de publicidad y, por lo tanto, no pueden deducirse en la declaración de impuestos. Entre estos se incluyen:
- Seguros de bienes (protegen objetos o inventario)
- Seguro médico complementario,
- Seguro de cuidados complementario
- Seguro de cobertura total (sin embargo, puede ser deducible por autónomos).
Al deducir seguros de los impuestos, debe tenerse en cuenta la regla vigente: Los gastos de subsistencia que inevitablemente reducen la capacidad económica se consideran cargas excepcionales por el legislador. Esto es diferente con los seguros de bienes: estos no pueden evitarse y no ofrecen seguridad futura ni son necesarios para el ejercicio profesional.
Posibilidad de deducción fiscal de seguros — Resumen
La herramienta gratuita, intuitiva y completamente segura Taxando para la declaración de impuestos permite una deducción sin problemas de los seguros de los impuestos. No se requiere conocimiento fiscal especial: basta con un teléfono con la aplicación instalada.
Maciej Szewczyk
Ha adquirido experiencia como consultor en proyectos de TI para numerosas empresas internacionales. En 2017 fundó la start-up taxando GmbH, en la que desarrolló la innovadora aplicación fiscal Taxando, que facilita la presentación de la declaración de la renta anual. Maciej Szewczyk combina sus conocimientos tecnológicos con un profundo conocimiento de la normativa fiscal, lo que le convierte en un experto en su campo.
En su vida privada, es un feliz esposo y padre, y vive con su familia en Berlín.
