Beaucoup de gens se demandent si les assurances peuvent être déduites des impôts. La réponse est : Oui, absolument ! Cet article explique quelles assurances sont déductibles et quels montants peuvent ainsi être économisés.
Quelles assurances peuvent être déduites des impôts
La fonction principale d’une assurance est de fournir une protection en cas d’événement imprévu et malheureux. De nombreuses assurances souscrites en Allemagne peuvent être déduites dans la déclaration fiscale. Pour cela, les polices d’assurance doivent être indiquées dans la déclaration fiscale comme les coûts suivants :
- Prévoyance vieillesse (spéciale),
- Liée au revenu,
- Frais de prévoyance vieillesse.
Le montant final qui peut être obtenu en déduisant les assurances des impôts varie selon la classification.
Assurance en tant que frais de prévoyance vieillesse (dépenses spéciales)
La plupart des assurances que nous souscrivons peuvent être déduites en tant que frais de prévoyance vieillesse dans le cadre des dites dépenses spéciales. Il est important de noter que cela n’est possible que jusqu’à un montant de 1 900 euros (pour les salariés) et 2 800 euros (pour les indépendants). Exemples d’assurances en tant que frais de prévoyance vieillesse :
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- Assurance maladie légale,
- Assurance dépendance,
- Assurance chômage,
- Assurance responsabilité civile,
- Assurance invalidité (y compris au travail),
- Assurance vie risque.
Lors du remplissage de la déclaration fiscale, il convient de vérifier si les cotisations à l’assurance maladie, au chômage et à l’assurance dépendance restent dans les limites maximales. Si elles sont dépassées, ces assurances ne peuvent pas être déduites en tant que dépenses spéciales des impôts.
Assurances en tant que frais liés au revenu
En tant que frais professionnels, les assurances liées aux risques professionnels peuvent être déduites. Il n’y a pas de limite maximale fixée, permettant la déduction de l’intégralité du montant des impôts. Quelles assurances sont considérées comme des frais liés au revenu ?
- Assurance accidents.
- Assurance responsabilité civile professionnelle.
- Assurance protection juridique.
Lorsque le montant forfaitaire pour les dépenses liées au revenu de mille euros est atteint, chaque euro supplémentaire réduira la charge fiscale finale. Les coûts des assurances liées au travail peuvent être réclamés comme frais professionnels (pour les salariés) ou charges d’exploitation (pour les indépendants).
Assurance en tant que frais de prévoyance vieillesse
L’assurance prévoyance vieillesse est d’une grande importance pour l’avenir et joue un rôle essentiel dans la déclaration fiscale. Les dépenses de prévoyance vieillesse peuvent être inscrites sur la première page du formulaire dit de dépenses de prévoyance vieillesse. Que faut-il savoir sur l’assurance prévoyance vieillesse en 2021 ?
- 92 % des cotisations versées sont considérées comme des dépenses spéciales. Ce pourcentage se rapporte au montant maximum. La part patronale à l’assurance retraite légale y est également incluse.
- D’ici 2025, le pourcentage augmentera de deux points de pourcentage chaque année.
- Les célibataires peuvent compter sur un montant maximum de 25 787 euros.
- Pour les mariés ou ceux en partenariat civil enregistré, le montant est doublé.
Remboursement d’impôt sur les cotisations d’assurance — ce qui ne peut pas être déduit
Il existe des assurances qui ne génèrent pas de frais professionnels et ne peuvent donc pas être déduites de la déclaration fiscale. Parmi celles-ci figurent :
- Assurances de biens (protègent des objets ou des biens)
- Assurance maladie complémentaire,
- Assurance dépendance complémentaire
- Assurance tous risques (peut cependant être déduite par les indépendants).
Lors de la déduction des assurances des impôts, la règle en vigueur doit être respectée : Les frais de subsistance qui réduisent inévitablement la capacité économique sont considérés par le législateur comme des charges exceptionnelles. Il en va autrement des assurances de biens – elles ne peuvent pas être évitées et n’offrent pas de sécurité pour l’avenir ni ne sont nécessaires à l’exercice professionnel.
Possibilité de déduction fiscale des assurances — Résumé
L’outil gratuit, intuitif et entièrement sécurisé Taxando pour la déclaration fiscale permet une déduction des assurances des impôts sans problème. Aucune connaissance fiscale particulière n’est requise – un téléphone avec l’application installée suffit.
Maciej Szewczyk
Il a acquis de l’expérience en tant que consultant dans des projets informatiques pour de nombreuses entreprises internationales. En 2017, il a fondé la start-up taxando GmbH, dans laquelle il a développé l’application fiscale innovante Taxando, qui facilite la déclaration d’impôts annuelle. Maciej Szewczyk combine une expertise technologique avec une connaissance approfondie des réglementations fiscales, ce qui fait de lui un expert dans son domaine.
Dans sa vie privée, il est un mari et un père comblé et vit avec sa famille à Berlin.
