Kann man Nachhilfe vom Steuer absetzen?

Kann ich Nachhilfe von der Steuer absetzen?

Nachhilfe in Deutschland kann grundsätzlich nicht von der Steuer abgesetzt werden, wenn man die jährliche Steuererklärung einreicht. Sie wird nicht als Kinderbetreuungskosten angesehen, da sie private Ausgaben umfasst. Der Gesetzgeber sieht vor, dass dies durch das Kindergeld und den Kinderfreibetrag abgedeckt werden sollte. Es gibt jedoch zwei Ausnahmen:

• Die Familie zieht um und das Kind muss die Schule wechseln.
• Das Kind hat nachgewiesene Lernschwierigkeiten (z. B. Dyslexie).

Möglichkeit, Nachhilfe von der Steuer abzusetzen, bei einem Umzug

Nachhilfe kann von der Steuer abgesetzt werden, wenn man umzieht und die entstandenen Kosten aufgrund des Schulwechsels des Kindes anfallen. Ein einfacher Schulwechsel wird jedoch nicht als Grund anerkannt. Für steuerliche Zwecke muss es ein Umzug aus beruflichen Gründen sein. In diesem Fall reicht es aus, wenn die Fahrzeit eines Elternteils zur Arbeit um mindestens 60 Minuten verkürzt wird – es spielt keine Rolle, ob der Umzug innerhalb desselben Bundeslandes oder in ein anderes Bundesland erfolgt.

Wenn die Bedingungen für die Kosten der Nachhilfe erfüllt sind, können diese als Werbungskosten abgesetzt werden. Die maximale Höhe der Unterrichtskosten ab 2024 beträgt 1181 €, von denen 75% vom Finanzamt als Umzugskosten anerkannt werden.

Abzug von Nachhilfe von der Steuer aus gesundheitlichen Gründen

Die Kosten für Nachhilfe können ebenfalls von der Steuer abgezogen werden, wenn bei einem Kind Lernprobleme diagnostiziert wurden. Dies muss durch ein ärztliches Attest belegt werden (Lernschwierigkeiten müssen auf einer Gehirnfunktionsstörung beruhen, da allgemeine Schwächen im Lesen und Rechtschreiben vom Finanzamt nicht anerkannt werden). Dies wird als Ausgaben für die Behandlung eines Kindes mit Dyslexie angesehen und als außergewöhnliche Belastung anerkannt.

Es gibt noch eine weitere Bedingung, die erfüllt sein muss, um Nachhilfekosten als außergewöhnliche Belastung abzuziehen – die Grenze der „zumutbaren Eigenbelastung“ muss überschritten werden. In diesem Fall liegt sie zwischen 1 und 7 Prozent des gesamten zu versteuernden Einkommens.

Um auf diese Weise versuchen zu können, Nachhilfe von der Steuer abzusetzen, ist es äußerst wichtig, alle Belege über die entstandenen Kosten zu sammeln – Rechnungen und Quittungen, die man der Steuererklärung beifügen kann.

Wie viel kostet Nachhilfe in Deutschland?

Private Nachhilfe in Deutschland wird hauptsächlich von älteren Schülerinnen und Schülern, Studierenden oder pensionierten Lehrkräften angeboten. Die Preise variieren hier sehr und hängen meist vom Niveau des vermittelten Wissens und der Erfahrung der Nachhilfelehrkraft ab. Tatsächlich müssen wir auch damit rechnen, dass der Betrag je nach Region variiert.

Bei weniger erfahrenen und qualifizierten Personen kann man Angebote mit einem Stundensatz von 9,35 Euro bis 15 Euro finden. Die Dienste von professionellen Lehrkräften, die seit vielen Jahren unterrichten, sind bereits eine deutlich größere Ausgabe – manchmal liegen die Stundensätze zwischen 20 und 30 Euro pro Unterrichtsstunde.

Bei kommerziellen Unternehmen, die Gruppennachhilfe anbieten, trifft man meist auf eine monatliche Pauschalgebühr zwischen 99 und 145 Euro und die Notwendigkeit, einen Vertrag mit einer festgelegten Laufzeit und Kündigungsfrist zu unterzeichnen.

Im Interesse des Kindes lohnt es sich, darüber nachzudenken, welche Form der Nachhilfe am besten dazu beiträgt, das Wissen zu verbessern. Vieles hängt hier vom Charakter des Kindes ab – bei Privatstunden konzentriert sich die Nachhilfelehrkraft vollständig auf den Schüler oder die Schülerin und der Unterricht wird individuell angepasst, während Gruppenunterricht zu mehr Lernmotivation führen kann. Es lohnt sich also, die Entscheidung sorgfältig zu überdenken, wenn man sich entscheidet, das Kind zur Nachhilfe zu schicken, und nicht nur die Kosten zu berücksichtigen.

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Wenn du die Bedingungen aus den oben genannten Fällen nicht erfüllst, musst du die Kosten für zusätzlichen Unterricht selbst tragen und kannst die Nachhilfe nicht von der Einkommensteuer absetzen. Es gibt jedoch viele andere Möglichkeiten im Zusammenhang mit der Kindererziehung, die das Finanzamt vorsieht.

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