Welche Konsequenzen ergeben sich bei verspäteter Abgabe der deutschen Steuererklärung?

Die Abgabe der Steuererklärung beim deutschen Finanzamt ist eine Pflicht, die jeder Steuerpflichtige einhalten muss. Viele Personen verschieben dies bis zum allerletzten Moment – was erfahrungsgemäß keine gute Praxis ist. Die fristgerechte Abgabe der Erklärung ist von höchster Priorität und sollte stets beachtet werden. Was jedoch, wenn die Steuererklärung zu spät eingereicht wird? Welche Strafen drohen bei verspäteter Abgabe der Erklärung an das Finanzamt in Deutschland? Mehr dazu im Folgenden.

### Frist für die Abgabe der Steuererklärung in Deutschland – bis wann ist Zeit im Jahr 2024?

Wer zur Abgabe der Steuererklärung verpflichtet ist, wurde in unserem vorherigen Artikel behandelt mit dem Titel [„Wer muss eine Steuererklärung in Deutschland machen?“](https://taxando.de/wer-muss-eine-steuererklaerung-machen/). Diese Lektüre wird jedem empfohlen, der sich noch unsicher ist, ob er eine Erklärung beim deutschen Finanzamt einreichen muss.

Um zu erläutern, was passiert, wenn Steuern in Deutschland zu spät gemeldet werden, muss zunächst der Abgabetermin bekannt sein. Unverändert seit Jahren endet die Frist für die Abgabe der Erklärung am 31. Juli (im Jahr 2021 wurde sie ausnahmsweise um drei Monate verschoben, was bedeutet, dass der endgültige Termin für die Einreichung der Dokumente der 1. November 2021 war). Wichtig ist, dass diese Daten für Steuerpflichtige gelten, die sich selbstständig veranlagen.

Jeder, der die Hilfe eines deutschen Steuerberaters oder Verbands in Anspruch genommen hat, hat Zeit bis zum letzten Tag im Februar des folgenden Jahres.

Was passiert jedoch, wenn die Steuererklärung selbst nach dem Fristende eingereicht wird? Welche Konsequenzen hat dies? Mehr dazu im Folgenden.

### Strafe für verspätete Steuererklärung – was droht den Verspäteten in Deutschland?

Eine zu spät gemeldete Einkommensteuer in Deutschland führt zu finanziellen Strafen, die sich aus § 152 der Abgabenordnung ergeben. Laut Gesetz kann das Finanzamt jeden bestrafen, der seiner Pflicht zur Abgabe der Erklärung nicht nachkommt – auch wenn er nur zu spät ist. Wichtig ist, dass der Erhalt einer Strafe nicht bedeutet, dass die Abgabe der deutschen Steuererklärung entfällt.

Die Entscheidung über die Bestrafung des Steuerpflichtigen liegt beim Finanzamt. Das Risiko, eine Strafe zu erhalten, steigt mit der Dauer der Verspätung sowie der Höhe der Steuerschuld, die der Steuerpflichtige zu zahlen hat.

### Deutsche Steuern zu spät gemeldet – mit Zinsen rechnen

Wer sich mit dem deutschen Finanzamt hätte abrechnen müssen, dies aber nicht getan hat, muss mit einer Nachzahlung rechnen. Jedem Verspäteten berechnet das Finanzamt im Jahr 2024 Zinsen von 25 €/Monat.

Der maximale Zinssatz kann 25.000 € betragen.

### Verspätete Abgabe der Steuererklärung in Deutschland – Zinsen sind nicht alles

Wie bereits erwähnt, führt die Nichtabgabe der Erklärung beim Amt zur Verhängung einer Strafe. Und nein, hier ist nicht nur von Zinsen die Rede – denn diese sind eine eigene Angelegenheit. Neben der Nachzahlung kann das Amt zusätzlich eine Geldstrafe verhängen, deren Höhe je nach Situation des Steuerpflichtigen unterschiedlich sein kann.

Anders wird der deutsche Fiskus auf jemanden blicken, der zum ersten Mal die Abgabe der Erklärung verspätet, als auf einen Steuerpflichtigen, der seit vielen Jahren immer wieder die Erklärung nicht rechtzeitig einreicht.

Wie hoch kann die Strafe für eine verspätete Steuererklärung in Deutschland sein? Die Höhe der Geldstrafe schwankt zwischen 200 € und 500 €.

### Habe ich keine Steuererklärung abgegeben – ist das ein Verbrechen?

Zu spät gemeldete Steuern sind das eine. Was passiert jedoch, wenn der Steuerpflichtige sich vollständig der Zahlung entzieht? Es sollte bekannt sein, dass die ständige Missachtung der Zahlungsaufforderung als ernsthaftes Vergehen oder gar Verbrechen angesehen werden kann. Für die Nichtzahlung von Steuern in Deutschland droht eine Freiheitsstrafe von bis zu 5 Jahren oder eine Geldstrafe von bis zu 10.000 €.

Wenn Termine nicht eingehalten werden können, empfiehlt sich die Nutzung unserer [Steueranwendungssoftware](https://taxando.de/pl/) in Deutschland. Taxando ist ein Tool, mit dem in wenigen Minuten die Steuererklärung abgegeben werden kann und ein höherer Steuererstattungsbetrag aus Deutschland erreicht wird. Darüber hinaus, wenn professionelle Unterstützung benötigt wird, kann unser [PREMIUM-Paket](https://taxando.de/premium/) in Anspruch genommen werden, das Hilfe von einem unserer Steuerberater bietet – alles vollständig online. Ohne das Haus zu verlassen, ohne Zeitverlust – schnell, bequem und sicher.