Можно ли страхование вычесть из налогов? Объяснения!

Многие задаются вопросом, можно ли вычитать страховые суммы из налогов. Ответ: абсолютно! В этой статье объясняется, какие страховые полисы можно вычитать и какие суммы могут быть получены благодаря этому.

Какие страховые полисы можно вычитать из налогов

Основная функция страхования заключается в предоставлении защиты в случае непредвиденного и неблагоприятного события. Многие полисы, заключенные в Германии, могут быть заявлены в качестве налоговых вычетов. Для этого страховые полисы должны быть указаны в налоговой декларации в виде следующих расходов:

• Особые пенсионные взносы,
• связанные с доходом,
• обеспечение пенсии.

Окончательная сумма, которую можно получить за счет вычета страховки из налогов, варьируется в зависимости от классификации.

Страхование как расходы на пенсионное обеспечение (из особых расходов)

Большинство заключенных нами страховок могут быть вычтены как расходы на пенсионное обеспечение в рамках так называемых особых расходов. Важно — только до суммы в 1 900 евро (для работников) и 2 800 евро (для самозанятых). Примеры страховых полисов как расходов на пенсионное обеспечение включают:

• обязательное медицинское страхование,
• страхование на случай ухода,
• страхование на случай безработицы,
• страхование ответственности,
• страхование на случай утраты трудоспособности (также на рабочем месте),
• страхование жизни с риском.

При заполнении налоговой декларации следует убедиться, что взносы на медицинское, безработное и страхование на случай ухода находятся в пределах максимальной суммы. Если она превышена, такие страховки не могут быть вычтены из налогов в рамках особых расходов.

Страховки как расходы, связанные с доходом

Как профессиональные расходы могут быть вычтены страховки, связанные с профессиональным риском. Здесь нет установленного потолка, так что вся сумма может быть вычтена из налогов. Какие страховые полисы относятся к расходам, связанным с доходом?

• Страхование от несчастных случаев.
• Профессиональное страхование ответственности.
• Страхование правовой защиты.

Если достигнута фиксированная сумма профессиональных расходов в размере одной тысячи евро, каждый дополнительный евро уменьшит окончательную налоговую нагрузку. Стоимость профессионально связанных страховок может быть заявлена как профессиональные расходы (это касается работников) или как операционные расходы (для самозанятых).

Страхование как расходы на пенсионное обеспечение

Пенсионное страхование имеет большое значение с точки зрения будущего и играет важную роль в налоговой декларации. Пенсионные расходы могут быть указаны на первой странице так называемого списка пенсионных расходов. Что важно знать о пенсионном страховании в 2021 году:

• 92% внесенных взносов считаются особыми расходами. Этот процент относится к максимальной сумме. Дополнительно учитывается доля работодателя в обязательном пенсионном страховании.
• До 2025 года процент будет ежегодно увеличиваться на два процентных пункта.
• Одинокий человек может рассчитывать на максимальную сумму в 25 787 евро.
• Для женатых или зарегистрированных партнерств сумма удваивается.

В 2023 году произошло множество изменений быстрее, чем ожидалось — станет возможным полностью вычитать взносы на пенсионное страхование из налогов.

Возврат налогов по страховкам — что нельзя вычитать

Существуют страховые полисы, которые не создают профессиональных расходов и поэтому не могут быть вычтены из налоговой декларации. К ним относятся, среди прочего:

• Имущественные страхования (защита вещей или имущества)
• дополнительное медицинское страхование,
• дополнительное страхование ухода
• полное автострахование (однако может быть вычтено самозанятыми).

При желании вычесть страховые суммы из налогов следует учитывать действующее правило: Жизненные расходы, которые неизбежно уменьшают экономическую способность, называются законодателем исключительными нагрузками. Иное дело с имущественными страхованиями — их нельзя избежать, они не обеспечивают будущего и не требуются для профессиональной деятельности.

Возможность вычета страховок из налогов — резюме

Бесплатный, интуитивно понятный и полностью безопасный инструмент для подачи налоговых деклараций Taxando позволяет без проблем вычитать страховые суммы из налогов. Специальные налоговые знания не требуются — достаточно телефона с установленным приложением.