Investicije u privatni mirovinski plan (Riester, Rürup) podržane su državnim poreznim olakšicama. Otkrijte kako se doprinosi za dodatnu mirovinsku štednju mogu odbiti.

Ako štedite za svoju privatnu mirovinu u okviru Riester ili Rürup programa, možete zahvaljujući poreznim olakšicama i državnim poticajima vratiti značajan dio svojih uplata. Mnogi ljudi ipak ne iskorištavaju puni potencijal ovih programa – često zbog neznanja o granicama, pravilima odbitka i mogućnostima povećanja povrata. U ovom vodiču saznat ćete kako funkcionira državna podrška, kada možete očekivati najveću korist i što trebate učiniti kako biste povratili maksimalni iznos iz poreznih olakšica.

Želite li da državu doprinosi vašoj mirovini? Saznajte kako možete vratiti novac iz Riester i Rürup programa već ove godine!

Država podržava privatno mirovinsko osiguranje putem poreznih olakšica i posebnih premija. U suštini, to funkcionira tako što možete odbiti uplate za Riester i Rürup u vašoj godišnjoj poreznoj prijavi, a u slučaju Riestera dodatno dobivate godišnji poticaj. Time zapravo smanjujete porez ili povećavate povrat.

To je važno, jer mnogi ljudi još uvijek ne koriste odbitke koji im pripadaju. Ako redovito plaćate doprinose, imate pravo da ih odbijete i vratite dio uplaćenih sredstava. Što prije podnesete zahtjev, brže ćete vidjeti učinak na svom računu.

Važno je i imati na umu da svaki način štednje funkcionira nešto drugačije. Riester je idealan ako radite i plaćate doprinose za mirovinsko osiguranje, dok je Rürup prikladniji za samozaposlene ili osobe s višim primanjima, koji žele izgraditi osnovnu mirovinu s potpunom poreznom odbitkom. Ova razlika je važna ako želite maksimalno iskoristiti prednosti prije kraja porezne godine.

Ne ostavljajte novac u poreznom uredu! Kako izračunati svoje pogodnosti i maksimalno odbiti doprinose za privatnu mirovinu

Porezne olakšice se izračunavaju na temelju uplaćenih doprinosa i zakonskih granica za Riester i Rürup. U praksi to znači da možete odbiti do nekoliko postotaka uplaćenih sredstava, a točna vrijednost ovisi o individualnoj poreznoj stopi. Što je veća vaša porezna stopa, to je korisnije iskoristiti puni limit.

Preporučljivo je pristupiti ovome metodički. Provjerite godišnje potvrde svojih uplata, usporedite ih s trenutnim odbitnim limitom i provjerite jeste li unutar maksimalnog iznosa. Ako ne koristite puni limit, možete na kraju godine doplatiti mali iznos i povećati vrijednost odbitka.

Dodavanje doprinosâ na ovaj način je jednostavan način da ne ostavite novac u poreznom uredu koji vam se zakonski može vratiti. Ako imate sumnje, preporučljivo je koristiti računalne alate koje pružaju financijske institucije ili se obratiti poreznom savjetniku, koji će brzo izračunati mogući povrat.

Trenutne granice odbitka – koliko možete uplatiti i odbiti u 2026. godini?

Kako biste realno procijenili koristite li puni potencijal olakšica, važno je poznavati točne godišnje granice uplata i odbika.

Riester – limit 2.100 € godišnje

U okviru Riester programa možete maksimalno odbiti 2.100 € godišnje (uključujući primljeni poticaj). To znači da porezni ured unutar tog iznosa obavlja takozvanu provjeru povoljnije opcije i utvrđuje je li porezna olakšica povoljnija ili je bolje ostaviti samo državni poticaj.

Da biste primili punu poticaj (175 € godišnje), morate uplatiti najmanje 4% bruto godišnjeg prihoda iz prethodne godine, umanjeno za dospjele premije, ali ne manje od 60 € godišnje (minimalni doprinos).

Rürup (temeljna mirovina) – limit do 30.826 € godišnje (2026)

U slučaju Rürupa, limit je značajno veći. U 2026. godini možete uplatiti do:

• 30.826 € godišnje – za pojedince,
• 61.652 € godišnje – za zajednički oporezivane supružnike.

Važno je napomenuti da su doprinosi za Rürup 100% odbitni kao posebni troškovi do navedene granice. To znači da kod visokih prihoda porezni ustupak može doseći nekoliko tisuća eura godišnje – ovisno o poreznoj stopi.

Na temelju tih iznosa možete brzo provjeriti da li vaše uplate leže unutar granice i da li se isplati do kraja godine uplatiti preostali dio doprinosa kako biste maksimalizirali povrat poreza.

Primjer izračuna – koliko zaista možete vratiti?

Pretpostavimo da ste u određenoj godini uplatili:

• 1.200 € doprinosi za Riester,
  
• pripadajući poticaj iznosi 175 €,
  
• vaša porezna stopa iznosi 30%.
  

Korak 1: Izračun poreznog ustupka

Ako porezni ured ustanovi da vam odbitak doprinosa donosi veći povrat nego poticaj, računat će se ovako:

1.200 € × 30% = 360 € porezni ustupak

Korak 2: Usporedba s poticajem

Državni poticaj: 175 €

360 € (odbitak) – 175 € (prilog) = 185 € dodatno povrata

Ukupna korist: 360 €

Riester ili Rürup? Otkrijte koji vam plan omogućuje da više poreza otpišete i za koga se stvarno isplati

Razlika između Riester i Rürup uglavnom je u obliku porezne podrške. Riester nudi poticaje i mogućnost odbitka doprinosa, dok Rürup omogućuje pristup opsežnim odbicima, čak i ako ne podliježete obveznim doprinosima za mirovinsko osiguranje.

U praksi Rürup se obično isplati za samostalne poduzetnike i one s većom poreznom osnovicom. Ako ste zaposlenik, Riester i dalje je atraktivan zbog obiteljskih naknada i niskih pragova ulaska. Za mnoge je ključno da čak i male uplate mogu izazvati puni državni poticaj.

Prije nego što odaberete jedan od programa, provjerite koji odgovara vašoj financijskoj situaciji, stabilnosti radnog mjesta i mirovinskim ciljevima. Oba sustava su dio privatne mirovinske štednje, ali svako pogoduje različitim grupama štediša.

Kako radi „Günstigerprüfung“ – korak po korak pratite kako porezna uprava izračunava vaš odbitak i kada povrat poreza najviše raste

Günstigerprüfung je postupak koji provjerava da li vam se više isplati državni prilog ili odbitak doprinosa za mirovinsko osiguranje u okviru posebnih troškova. U praksi, porezna uprava uspoređuje oba rješenja i automatski odabire povoljnije kako bi maksimalno smanjila vaš porezni teret.

Mehanizam je jednostavan – ako vam doprinosi uštede više poreza nego što iznosi poticaj, dobit ćete veći povrat. Ako je vaš porez nizak, ured ostaje pri prilogu jer ionako nudi bolji financijski učinak.

Najpovoljnija situacija nastaje ako imate prihode u srednjem ili višem poreznom razredu. Tada čak i standardni doprinosi mogu generirati značajan odbitak. Stoga je važno redovito provjeravati svoj individualni izračun – posebno ako se promijeni posao, prihod ili veličina kućanstva. Takve analize mnogima pomažu da bolje planiraju buduće beneficije i razumiju učinke današnjih odluka na prosječnu mirovinu u Njemačkoj.

Gradite privatnu mirovinu? Izbjegavanje zamke može vam donijeti stotine eura povrata – saznajte o čemu se radi!

Najčešća zamka je da mnogi ne uplate minimalni iznos za puni poticaj. Kod Riester gubite ako je vaša uplata premala, dio poticaja i time dio poreznog učinka. Bez redovite kontrole uplata ovaj mali, ali skup detalj može se lako prevideti.

Drugi rizik je nedostatak godišnjeg ažuriranja podataka o djeci, bračnom statusu ili profesionalnoj situaciji. Ove promjene stvarno utječu na to koliko možete odbiti i koje poticaje dobivate. Ažuriranje podataka traje samo kratko, no posljedice mogu biti dugotrajne. Pri štednji za budućnost obratite pažnju i na limite i pravila isplate. U oba programa naknade se oporezuju u budućnosti, dakle tek pri isplati mirovine. To je dobra vijest jer omogućuje korištenje poreznih beneficija sada, ali zahtijeva dugoročno planiranje.

Stoga se isplati podnijeti zahtjev za povrat, jer s dobro izračunatim odbitcima možete realno dobiti osjetne iznose koji vam pripadaju po propisima. Da biste proces obavili bez stresa i nepotrebnih formalnosti, najbolje je koristiti aplikaciju Taxando – za nekoliko minuta možete online ispuniti brzu i ispravnu poreznu prijavu iz Njemačke, a sustav vam odmah daje upute koje odbitke trebate uzeti u obzir kako ne biste ostavili više eura pri uredu nego što je potrebno.