Якщо ви заощаджуєте гроші для вашої приватної пенсії в рамках схем Riester або Rürup, завдяки податковим пільгам та державним дотаціям ви можете повернути собі значну частину внесених коштів. Однак багато людей не використовують весь потенціал цих програм – часто через відсутність знань про обмеження, правила відрахування та можливості збільшити повернення коштів. У цьому посібнику ви дізнаєтеся, як працює державна підтримка, коли ви можете очікувати найбільшу вигоду та що потрібно зробити, щоб отримати максимальну кількість коштів з податкових пільг.
Хочете, щоб держава сприяла вашій пенсії? Дізнайтеся, як повернути гроші з Riester та Rürup ще цього року!
Держава підтримує приватне пенсійне забезпечення через податкові пільги та спеціальні премії. Основний принцип є такий, що ви можете списати внески на Riester і Rürup у вашій річній податковій декларації і в разі Riester ви отримуєте додаткову щорічну дотацію. Таким чином, ви фактично знижуєте податок або збільшуєте повернення коштів.
Це важливо, оскільки багато людей ще не використовують свої належні відрахування. Якщо ви регулярно сплачуєте внески, ви маєте право відрахувати їх і повернути частину внесених коштів. Чим раніше ви подасте заяву, тим швидше побачите ефект на своєму рахунку.
Також важливо пам’ятати, що кожний вид заощадження працює трохи по-іншому. Riester ідеально підходить, якщо ви працюєте і сплачуєте внески на пенсійне страхування, в той час як Rürup підходить для самозайнятих осіб або для людей з вищими доходами, які хочуть побудувати основну пенсію з повною податковою відраховуваністю. Ця різниця є важливою, якщо ви хочете максимально використати вигоди ще до кінця податкового року.
Не залишайте гроші у податковій! Як обчислити ваші вигоди та максимально відрахувати внески на приватну пенсію
Пільги розраховуються на основі внесених коштів та законодавчих обмежень для Riester та Rürup. На практиці це означає, що ви можете відрахувати до кількох відсотків від суми внесків, і точне значення залежить від індивідуальної ставки податку. Чим вища ваша податкова ставка, тим розумніше використовувати повний ліміт.
Рекомендується підходити до цього методично. Перевірте ваші річні підтвердження внесків, порівняйте їх з поточним лімітом відрахувань і перевірте, чи знаходитеся ви в рамках максимального обсягу. Якщо ви не вичерпуєте весь ліміт, можете наприкінці року додатково сплатити невелику суму і збільшити величину відрахування.
Таке поповнення внесків є простим способом не залишити гроші у податковій, яке вам має законним чином повернутися. Якщо у вас виникають сумніви, варто скористатися калькуляторами, наданими фінансовими установами, або отримати консультацію з податковим консультантом, який швидко підрахує можливе повернення коштів.
Поточні ліміти відрахувань – скільки ви можете внести і відрахувати у 2026 році?
Щоб реально оцінити, чи використовуєте ви весь потенціал пільг, важливо знати точні річні ліміти внесків та відрахувань.
Riester – ліміт 2.100 € на рік
В рамках Riester ви можете максимально відрахувати 2.100 € на рік (включно з отриманою дотацією). Це означає, що податкова служба проводить так звану перевірку на користь та оцінює, чи є податкова пільга більш вигідною або тільки тримати державну дотацію.
Щоб отримати повну дотацію (175 € на рік), ви повинні вносити не менше 4% від річного брутто доходу минулого року, за вирахуванням нарахованих премій, але не менше 60 € на рік (мінімальний внесок).
Rürup (базова пенсія) – ліміт до 30.826 € на рік (2026)
У випадку Rürup ліміт значно вищий. У 2026 році ви можете відрахувати до:
- 30.826 € на рік – для фізичних осіб.
- 61.652 € на рік – для подружніх пар, що оподатковуються разом.
Важливо, що внески до Rürup можуть бути відраховані на 100% як витрати до вказаного ліміту. Це означає, що при високому доході податкова пільга може досягати кількох тисяч євро на рік – в залежності від податкової ставки.
Завдяки цим сумам ви можете швидко перевірити, чи ваші внески знаходяться в межах ліміту і чи варто доплатити недостаючу частину внесків до кінця року, щоб максимально збільшити повернення податку.
Приклад розрахунку – скільки ви реально можете отримати назад?
Припустимо, ви внесли в певному році:
- 1.200 € внесків до Riester,
- нарахована дотація складає 175 €,
- ваша податкова ставка складає 30%.
Крок 1: Обчислення податкової вигоди
Якщо податкова служба визначає, що відрахування внесків дає вам вищу компенсацію, ніж дотація, то розрахунок буде таким:
1.200 € × 30% = 360 € податкова вигода
Крок 2: Порівняння з дотацією
Державна дотація: 175 €
360 € (вирахування) – 175 € (надбавка) = 185 € додаткове повернення
Загальна вигода: 360 €
Рістер чи Рюрюп? Дізнайтеся, який план дозволяє вам списати більше податків і для кого це дійсно вигідно
Різниця між Рістер і Рюрюп полягає головним чином у формі податкової підтримки. Рістер пропонує надбавки та можливість списання внесків, тоді як Рюрюп надає доступ до значних вирахувань, навіть якщо ви не підлягаєте обов’язковим пенсійним внескам.
На практиці Рюрюп вигідний зазвичай для самозайнятих і тих, хто має вищу податкову базу. Якщо ви працюєте за наймом, Рістер залишається привабливим через сімейні надбавки та низькі пороги доступу. Для багатьох важливо, що навіть невеликі внески можуть викликати повну державну надбавку.
Перш ніж обрати одну з програм, перевірте, яка підходить до вашої фінансової ситуації, стабільності роботи та пенсійних цілей. Обидві системи є частиною приватного пенсійного забезпечення, але кожна з них надає переваги різним групам заощаджувачів.
Як працює «вигідний тест» – крок за кроком дивіться, як податкова служба розраховує ваше вирахування та коли повернення податків найбільше зростає
Вигідний тест – це процедура, що визначає, чи вигідніше для вас державні надбавки чи відрахування пенсійних внесків у рамках спеціальних витрат. На практиці податкова служба порівнює обидва варіанти та автоматично обирає більш вигідний, щоб максимально знизити ваш податковий тягар.
Механізм простий – якщо внески зберігають вам більше податків, ніж становить надбавка, ви отримаєте більше повернення. Проте, якщо ваш податок низький, служба залишиться при надбавці, оскільки вона вже забезпечує кращий фінансовий ефект.
Найвигідніша ситуація виникає, коли ваш дохід знаходиться в середній чи вищій податковій ставці. Тоді навіть стандартні внески можуть згенерувати значне вирахування. Тому важливо регулярно перевіряти ваші індивідуальні розрахунки – особливо, коли змінюються робота, дохід або розмір домогосподарства. Для багатьох такі аналізи допомагають краще планувати майбутні вигоди та розуміти вплив сьогоднішніх рішень на середню пенсію в Німеччині.
Будуєте приватну пенсію? Уникнення пастки може принести вам сотні євро повернення – дізнайтеся, про що йдеться!
Найпоширеніша пастка полягає в тому, що багато хто не вкладає мінімальної суми для отримання повної надбавки. У випадку з Рістер ви втрачаєте частину надбавки і, таким чином, частину податкової вигоди, якщо ваш внесок занадто малий. Без регулярного контролю внесків цей невеликий, але дорогий нюанс легко не помітити.
Друге ризик виникає через відсутність щорічного оновлення даних щодо дітей, сімейного стану або професійної ситуації. Ці зміни реально впливають на те, скільки ви можете списати та які надбавки ви отримуєте. Оновлення даних займає небагато часу, але наслідки можуть бути тривалими. Заощаджуючи на майбутнє, стежте також за лімітами і правилами виплат. В обох програмах пільги оподатковуються з відстрочкою, отже, лише у момент виплати пенсії. Це добра звістка, бо дозволяє використовувати податкові вигоди вже зараз, але вимагає тривалого планування.
Отже, варто подавати заяву на повернення податків, адже з правильно обчисленими відрахуваннями ви можете реально повернути значні суми, які вам належать згідно з нормами. Щоб зробити процес без стресу та без зайвих формальностей, краще скористатися додатком Taxando – усього за кілька хвилин ви зможете зробити швидке та правильне податкове декларування онлайн з Німеччини, і система одразу дасть вам підказки, які відрахування варто врахувати, щоб не залишати більше євро на рахунку, ніж це потрібно.
