Ако спестявате пари за вашата частна пенсия в рамките на „Riester“ или „Rürup“, можете да си възвърнете значителна част от вноските си благодарение на данъчни облекчения и държавни субсидии. Много хора обаче не използват пълния потенциал на тези програми – често поради липса на знание за границите, правилата за приспадане и възможностите за увеличаване на възстановяването. В този ръководител ще научите как функционира държавната подкрепа, кога можете да очаквате най-голяма полза и какво трябва да направите, за да получите максималната сума от данъчните облекчения.
Искате ли държавата да допринася за вашата пенсия? Научете как можете да си възвърнете пари от „Riester“ и „Rürup“ още тази година!
Държавата подкрепя частното пенсионно осигуряване чрез данъчни облекчения и специални премии. По принцип това работи така, че можете да приспаднете вноските за „Riester“ и „Rürup“ в годишната си данъчна декларация, и в случай на „Riester“ получавате допълнително ежегодна субсидия. По този начин реално намалявате данъците или увеличавате възстановяването.
Това е важно, защото много хора все още не използват предвидените им приспадания. Ако редовно плащате вноски, имате право да ги приспаднете и да получите обратно част от внесените средства. Колкото по-рано подадете искане, толкова по-бързо ще видите ефекта върху сметката си.
Важно е също да се вземе предвид, че всяка форма на спестяване работи по различен начин. „Riester“ е идеален, ако работите и плащате вноски за пенсионно осигуряване, докато „Rürup“ е подходящ за самоосигуряващи се или хора с по-висок доход, които искат да изградят основна пенсия с пълна данъчна приспаднатост. Тази разлика е важна, ако искате да се възползвате от предимствата преди края на данъчната година.
Проста данъчна декларация за 12 минути?
изберете Taxando!
Не оставяйте пари в данъчната служба! Как да изчислите вашите предимства и максимално да приспаднете от вноските към частната пенсия
Облекченията се изчисляват на базата на внесените суми и законовите граници за „Riester“ и „Rürup“. На практика това означава, че можете да приспаднете до няколко процента от внесените средства, а точната стойност зависи от индивидуалната данъчна ставка. Колкото по-високи са вашите данъци, толкова е по-логично да използвате целия лимит.
Препоръчително е да подходите методично. Проверете годишните потвърждения на вноските ви, сравнете ги с текущия лимит за приспадане и проверете дали сте в рамките на максималния размер. Ако не използвате пълния лимит, можете в края на годината да внесете малка сума и да увеличите стойността на приспадането.
Такова допълване на вноските е прост начин да не оставите пари в данъчната служба, които законно могат да ви бъдат върнати. Ако имате съмнения, е полезно да използвате калкулатори, предоставени от финансови институции или данъчен съветник, който бързо да изчисли възможното възстановяване.
Актуални граници за приспадане – колко можете да внесете и приспаднете през 2026 година?
За да оцените реалистично дали използвате пълния потенциал на облекченията, е важно да знаете точните годишни граници за вноски и приспадания.
„Riester“ – лимит 2.100 € годишно
В рамките на „Riester“ можете да приспаднете максимално 2.100 € годишно (включително получената субсидия). Това означава, че данъчната служба извършва така наречената проверка за изгодност и проверява, дали данъчното облекчение е по-изгодно или само да се остави държавната субсидия.
За да получите пълната субсидия (175 € годишно), трябва да внесете поне 4% от годишния брутен доход от предходната година, изваждайки дължимите премии, но не по-малко от 60 € годишно (минимален внос).
„Rürup“ (основна пенсия) – лимит до 30.826 € годишно (2026)
В случай на „Rürup“ лимитът е значително по-висок. През 2026 година можете да внесете до:
- 30.826 € годишно – за самостоятелни лица,
- 61.652 € годишно – за съвместно декларирани съпрузи.
Важно е, че вноските за „Rürup“ могат да се приспаднат на 100% като специални разходи до посочената граница. Това означава, че при висок доход данъчното облекчение може да достигне няколко хиляди евро годишно – в зависимост от данъчната ставка.
С тези суми можете бързо да проверите дали вноските ви са в рамките на лимита и дали си струва все още преди края на годината да доплатите липсващата част от вноските, за да увеличите данъчното възстановяване.
Пример за изчисление – колко можете да си възвърнете действително?
Да приемем, че в дадена година сте внесли:
- 1.200 € вноски за „Riester“,
- дължимата субсидия е 175 €,
- вашата данъчна ставка е 30%.
Стъпка 1: Изчисляване на данъчната полза
Ако данъчната служба установи, че приспадането на вноските ви носи по-голямо възстановяване от субсидията, ще се изчисли по следния начин:
1.200 € × 30% = 360 € данъчна полза
Стъпка 2: Сравнение със субсидията
Държавна субсидия: 175 €
360 € (удръжка) – 175 € (надбавка) = 185 € допълнително възстановяване
Обща полза: 360 €
Ристер или Рюрюп? Открийте, кой план ви дава възможност да отпишете повече данъци и за кого се струва наистина
Разликата между Ристер и Рюрюп е основно във формата на данъчна подкрепа. Ристер предлага надбавки и възможността за отписване на вноски, докато Рюрюп осигурява достъп до значителни удръжки, дори и да не сте обвързани с задължителни осигурителни вноски.
На практика Рюрюп се изплаща най-вече за самостоятелно заети лица и тези с по-висока данъчна основа. Ако сте нает, Ристер остава атрактивен заради семейните надбавки и ниските прагове за достъп. За мнозина е решаващо, че дори малки вноски могат да генерират пълна държавна надбавка.
Преди да изберете някоя от програмите, проверете коя отговаря на вашата доходоносна ситуация, стабилност на работното място и пенсионни цели. Двете системи са част от частната пенсионна осигуровка, но всяка от тях благоприятства различни групи спестители.
Как работи „Гюнстигерпруфунг“ – стъпка по стъпка да видите как финансовата администрация изчислява вашата удръжка и кога възстановяването на данъци най-много нараства
„Гюнстигерпруфунг“ е процедура, която проверява дали за вас е по-изгодна държавната надбавка или удръжката на вноските за пенсионно осигуряване в рамките на специалните разходи. На практика финансовата администрация сравнява двете решения и автоматично избира по-изгодното, за да намали максимално вашата данъчна тежест.
Механизмът е прост – ако вноските ви спестяват повече данъци, отколкото е надбавката, ще получите по-голямо възстановяване. Ако обаче данъчната ви тежест е малка, администрацията остава на надбавката, защото тя така или иначе предлага по-добър финансов ефект.
Най-изгодната ситуация възниква, когато имате доходи в средния или по-висок данъчен клас. Тогава дори стандартните вноски могат да генерират значителна удръжка. Поради това е важно редовно да проверявате индивидуалното си изчисление – особено когато се променят работата, доходите или размерът на домакинството. За мнозина такива анализи помагат да планират по-добре бъдещите си ползи и да разберат въздействието на днешните решения върху средната пенсия в Германия.
Изграждате ли частна пенсия? Избягването на капан може да ви донесе стотици евро възстановяване – вижте за какво става въпрос!
Най-честият капан се състои в това, че мнозина не внасят минималната сума за пълна надбавка. При Ристер загубите, ако вноската ви е твърде малка, част от надбавката и съответно част от данъчното възстановяване. Без редовен мониторинг на вноските това малко, но скъпо струващо детайл може лесно да бъде пренебрегнато.
Вторият риск е липсата на годишно актуализиране на данни за децата, семейния статут или професионалната ситуация. Тези промени реално повлияват колко можете да отписвате и какви надбавки получавате. Актуализирането на данните отнема малко време, но последствията могат да бъдат дълготрайни. При спестяване за бъдещето също така обръщайте внимание на лимитите и правилата за изплащане. И в двете програми ползите се облагат на по-късен етап, тоест при изплащането на пенсията. Това е добра новина, защото позволява да се възползвате от данъчните предимства сега, но изисква дългосрочно планиране.
Затова си струва да заявите възстановяване, тъй като със добре изчислени удръжки можете реално да получите значителни суми, които ви се полагат съгласно разпоредбите. За да извършите процеса без стрес и излишни формалности, най-добре използвайте приложението Taxando – за няколко минути ще направите бърза и коректна данъчна декларация от Германия онлайн, а системата веднага ще ви даде насоки кои удръжки да вземете предвид, за да не оставите повече евро в администрацията, отколкото е нужно.
Maciej Wawrzyniak
В личния си живот Мачей обича спортните предизвикателства, свири на китара и обича да плува в езерото. Освен това е горд баща на трима сина.
