Rozliczanie się z podatków nie należy do najprzyjemniejszych czynności – i nie chodzi tutaj jedynie o kwestie finansowe, ale przede wszystkim o formalności. Osoby, które chcą sobie oszczędzić kłopotów, często decydują się na wsparcie doradcy podatkowego. Skorzystanie z pomocy specjalisty niesie ze sobą wiele korzyści – należy mieć jednak na uwadze to, że tego typu usługi są płatne. Jakie są koszty prywatnego doradcy podatkowego w Niemczech? Ile kosztują doradcy podatkowi z Niemiec w przypadku samozatrudnienia? Na te oraz inne pytania znajdziesz odpowiedź w dalszej części dzisiejszego wpisu – zapraszamy.
Ile kosztuje doradca podatkowy w Niemczech? To zależy
Ile kosztuje doradca podatkowy w Niemczech? To pytanie, które pierwsze nasuwa się na myśl w momencie, w którym decydujemy się na pomoc specjalisty. Wiadomo – cena za tego typu usługi musi się opłacać zarówno jednej, jak i drugiej stronie. Warto wiedzieć, że koszty porad doradcy podatkowego z Niemiec nie są ściśle określone z góry (w formie ryczałtu). Takie rozwiązanie utrudnia nam obliczenie tego, ile realnie wyniesie całkowita cena za pomoc specjalisty.
Warto jednak wiedzieć, że w 2012 roku weszło w życie rozporządzenie w sprawie wynagrodzeń doradców podatkowych – StBVV. W aktach zawarte są informację o tym, jakie opłaty taka osoba może pobrać w ramach oferowanej pomocy. Jakie są więc koszty doradcy podatkowego z Niemiec? W zależności od tego, co wchodzi w skład pakietu usług, a także wartości przedmiotu, określana jest minimalna oraz maksymalna stawka za usługę. Co ważne: koszt doradcy podatkowego w Niemczech nie może być niższy ani wyższy od tych wartości.
Regulacja prawna StBVV powstała po to, aby zapobiec konkurencji cenowej pomiędzy doradcami, a także, by pomóc podatnikom w oszacowaniu tego, jakie będą zbliżone koszty doradców podatkowych w Niemczech.
Średni koszt doradcy podatkowego przy zwrocie podatku z Niemiec
Koszty doradców podatkowych w Niemczech są zawsze ustalane indywidualnie – wszystko zależy od zakresu usług oraz trudności tematu. Warto pamiętać, że koszty rozliczenia podatkowego doradcy z Niemiec będą inna dla zwykłych deklaracji, jeszcze inne dla nieco bardziej skomplikowanych zeznań.
W tym miejscu jednak warto przypomnieć rozporządzenie, o którym pisaliśmy w poprzednim akapicie. StVBB bowiem określa pewne ramy, które odnoszą się do wysokości i zasadności honorariów dla doradców podatkowych w Niemczech.
Jak wspomniane rozporządzenie ma przełożenie na konkretne ceny za usługi doradców podatkowych z Niemiec? Wedle obecnych przepisów obowiązuje pojęcie średniej opłaty. Służy ona jako punkt wyjścia dla doradców podatkowych w Niemczech, dzięki której mogą ustalić odpowiedni cenę końcową za swoje usługi.
Średnia opłata jest wynikiem działania, w którym dodawana jest minimalna, a także maksymalna przewidziana stawka za usługę. Wartość następnie należy podzielić przez 2.
Koszty porad niemieckiego doradcy podatkowego – dziesięcina
W ramach wspomnianego wcześniej rozporządzenia ustanowione zostały odpowiednie przedziały dla indywidualnej opłaty za usługi, które potocznie nazywane są dziesięciną.
Według StBVV termin ten można rozumieć jako jedną dziesiątą maksymalnej opłaty. W poniższej tabeli przedstawiliśmy, jak wygląda typowy koszt doradcy podatkowego w Niemczech na podstawie „dziesięciny”.
| Usługa | Koszt doradcy podatkowego w skali dziesięciny |
| Zwrot podatku dochodowego (bez ustalania indywidualnego dochodu) | Od 1/10 do 6/10 |
| Deklaracja dotycząca podatku od działalności gospodarczej | Od 1/10 do 6/10 |
| Deklaracja VAT za dany rok kalendarzowy (łącznie z dodatkowymi wnioskami oraz raportami) | Od 1/10 do 8/10 |
| Zwrot podatku od prezentów | Od 2/10 do 10/10 |
| Deklaracja podatkowa od spadków (bez ustalenia roszczenia o odszkodowanie, które zgodne jest z paragrafem 5. ustawy o podatku od spadków) | Od 2/10 do 10/10 |
Koszty prywatnego doradcy podatkowego w Niemczech – tabela typowych przypadków
Jakie jednak ma to przełożenie w praktyce na koszty doradcy podatkowego z Niemiec? Rozporządzenie w sprawie opłat przewiduje wspomnianą wyżej opłatę maksymalną, która wyrażana jest jako 10/10. To, jak wysoka będzie, zależy wartości przedmiotu (rocznego obrotu lub dochodu podatnika).
W poniższej tabeli przedstawiliśmy zestawienie tego, jakie są ogólnie przyjęte koszty porad doradcy podatkowego w Niemczech w porównaniu do wartości przedmiotu.
| Wartość przedmiotu | Pełna opłata (10/10) |
| 5000 € | 316 € |
| 10 000 € | 510 € |
| 16 000 € | 594 € |
| 25 000 € | 720 € |
| 35 000 € | 872 € |
| 50 000 € | 1098 € |
| 65 000 € | 1179 € |
| 80 000 € | 1000 € |
| 95 000 € | 1000 € |
| 140 000 € | 1000 € |
| 200 000 € | 1907 € |
| 600 000 € | 2867 € |
Co ważne: tabelę te należy traktować jako pewien margines – koszty rozliczenia doradcy podatkowego w Niemczech mogą być wyższe (doradcy mogą obciążyć klientów dodatkowymi opłatami). Związane są one m.in. z wydatkami na komunikację (poczta, telefon, faks), dojazdami (koszty transportu) czy wydatki na odpisy i kopie. Jest to całkowicie zgodne z obowiązującym rozporządzeniem.
Ile kosztują doradcy podatkowi z Niemiec w przypadku samozatrudnienia?
Często zadawanym pytaniem jest to „ile kosztują doradcy podatkowi z Niemiec w przypadku samozatrudnienia?”. W przypadku takich osób roczny obrót netto jest wartością przedmiotu, która służy do wyliczenia konkretnych kosztów doradztwa. I tutaj ważna informacja: im więcej wysiłku włoży doradca w deklaracje, tym wyższa będzie opłata za usługę.
Koszty doradcy podatkowego z Niemiec w formie ryczałtu – czy jest to dozwolone?
Czy koszty rozliczenia podatkowego doradcy z Niemiec mogą przyjąć formę ryczałtowaną? Tak. Rozporządzenie przewiduje taką możliwość (§ 14 StBVV). Co ważne, aby móc rozliczać się w ten sposób, należy złożyć stosowne pismo, na okres co najmniej jednego roku dla bieżącej usługi (prowadzenie księgowości, doradztwo podatkowe).
Jeżeli interesuje Cię forma współpracy z zaufanym doradcą podatkowym z Niemiec, skorzystaj z naszej oferty PREMIUM. Z nami wiesz z góry, ile zapłacisz, a także zyskasz gwarancję usług najwyższej jakości.
