2025 Almanya’da çocuk bakım masraflarının vergi iadesi olarak düşülmesi

Bir ebeveyn olarak muhtemelen bir çocuğa bakmanın ne kadar yorucu olabileceğini biliyorsunuzdur. Uykusuz geceler ve kas ağrıları günlük rutinin bir parçasıdır. Buna ek olarak, çocuk bakımı maliyetli olabileceğinden finansal düşünceler de vardır. Neyse ki, Alman vergi sistemi, bir çocuğun yetiştirilmesiyle ilgili belirli vergi indirimlerinden yararlanma imkanı sunar. Çocuk yuvası aidatı vergi beyannamesinde belirtilip belirtilmeyeceği veya belki de çocuk bakım parasının nasıl kullanılabileceğini öğrenin. Almanya’da çocuk bakım masraflarını nasıl vergiye tabi tutabileceğinizi öğrenin.

Çocuk bakım masraflarını düşmek Almanya’da düşülebilir

2012 yılında, Almanya’da çocuk yetiştiren ebeveynler için faydalı olabilecek bir yasa değişikliği yapıldı. Yasama organı, çocuk bakım masraflarının düşülebilirliğini kolaylaştırdı. Peki bu uygulamada ne anlama geliyor?

2025 yılından itibaren, ebeveynler çocuk bakım masraflarının %80’ini vergiye tabi tutabilir ve her çocuk için yıllık maksimum indirim tutarı 4.800 € olacaktır.

Çocuk bakım masraflarının vergi beyannamesinde iadesi – Hukuki Koşullar

Çocuk bakımının vergiye tabi olması ancak tüm ebeveynler için mümkün değildir. İndirimi kimlerin kullanabileceği yasa tarafından belirlenmiştir (Gelir Vergisi Yasası § 10 Abs. 1 Nr. 5). Bu nedenle indirim aşağıdaki durumlarda mümkündür:

•     Çocuk sizin çocuğunuz veya bir üvey çocuktur; torunların bakımı için yapılan masraflar düşülebilir değildir.●     Çocuk evinize ait olmalıdır; ayrı yaşayan ebeveynler için çocuğun esas olarak hangi adreste kayıtlı olduğu önemlidir.,
•     Çocuk 14 yaşından büyük olmamalıdır

Çocuk engelliyse, yaş sınırı önemli değildir – ancak engellilik 25 yaşından önce meydana gelmiş olmalıdır.

Tüm şartlar yerine getirildiğinde, Almanya’da çocuk bakımı masrafları için vergi iadesi talep edebilirsiniz. Ancak, devam eden masraflar için fazla ödeme beklemek istemiyorsanız, vergi dairesinden bir muafiyet talep edebilirsiniz. Bu durumda, işvereniniz maaşınızdan vergi kesmeli ve aylık net ödeme daha yüksek olacaktır.

Hangi çocuk bakım masraflarını düşebilirim?

Çocuk bakım masraflarının düşülebilirliği, çocuk bakımı ile ilgili harcamalar için mümkündür:

•     bir çocuğun anaokulunda, kreşte veya gündüz bakım merkezinde barındırılması ile ilgili,
•     yatılı okul ile ilgili,
•     bir bakıcı çalıştırılması ile ilgili,
•     evinizde bir temizlikçi veya au-pair tarafından çocuk bakımı ile ilgili,
•     bakıcılar için hizmetler (seyahat masrafları, konaklama, yemek).

Önemli: Eğer au-pair hem ev idaresinde hem de çocuk bakımında size yardımcı oluyorsa, oluşan masraflar yarı yarıya paylaşılmalıdır. Uygulamada bu, çocuk bakımı ile doğrudan ilgili masrafların sadece yarısının düşülebilir olduğu anlamına gelir.

Hangi çocuk bakım masraflarını düşebilirim?

Vergi dairesi açısından, tüm faaliyetler çocuk bakımı ile ilgili değildir, bu yüzden özel masraflar olarak değerlendirilip vergiden düşülemezler. Almanya’da vergi beyannamenizde çocuk bakım masrafı olarak ne belirtebilirsiniz? (Çocuk bakım masrafları) Şunlar dahil harcamalar:

•     özel ders,
•     okul harcı,
•     spor ve boş zaman aktiviteleri,
•     müzik dersi,
•     okul gezileri,
•     kamplar.

Ebeveynler okul harcının %30’unu özel masraf olarak vergiye tabi tutabilir, ancak yıllık maksimum 5.000 €’yu geçemez. Önemli: Konaklama ve yemek masrafları indirimden hariç tutulur.

Çocuk bakım masraflarının kanıtı – Neleri yetkili makama sunmalısınız?

Almanya’da çocuk bakım masraflarının vergisini nasıl geri alabilirsiniz? Temel olarak bir vergi beyannamesi sunmanız gerekiyor. Vergi beyannamesinin yanı sıra, vergi dairesi genellikle bu harcamaları yaptığınızı kanıtlamak için başka formlar da isteyebilir. Bir vergi indirimini talep ediyorsanız, bunları önlem olarak saklayın:

•     Bir hizmet sağlayıcının faturaları, örneğin bir anaokulunun,
•     Banka dekontları (hizmet sağlayıcıların hesaplarına yapılan ödemelerin kanıtı),
•     Bir iş sözleşmesi, eğer çocuklarınızı bir mini iş veya sosyal sigortalı iş ilişkisiyle çalıştıran kişi sizseniz/olduysanız.

Almanya’da aile üyeleri tarafından çocuk bakımı – Vergi durumu nedir?

Ailenizden birine çocuğunuzun bakımını yaptırabilirsiniz. Eğer bakım ücretliyse, belirli koşullar altında masrafları vergiden düşebilirsiniz – başka bir bakım veren gibi, toplam tutarın ⅔’ü. Ancak kanıtların çok önemli olması nedeniyle, çocuğunuzun bakımını yapmak üzere akrabanızla bir anlaşma yapmanız önerilir. Parayı bir hesaba yatırmak da gereklidir. Bakım ücretsiz mi? Seyahat masraflarını yine de düşebilirsiniz.

Çocuk bakım masraflarının vergiye tabi olmasının yanı sıra, ebeveynler başka devlet yardımlarına da hak kazanıp kazanmadıklarını kontrol etmelidir. Bunların arasında Çocuk Bonusu 2025 da vardır ve bu, çocukları olan aileler için ek mali destek olarak ödenir. Bu tek seferlik ödeme, aile bütçesini önemli ölçüde hafifletebilir.

Almanya’dan vergi beyannameniz için yardım mı gerekiyor? Taxando uygulamasını test edin ve güvenli, hızlı ve kaliteli vergi iadelerinin doğrudan hesabınıza keyfini çıkarın. Formalitelerle ve resmi işlemlerle uğraşmayın, bunun yerine PREMIUM Paketini ve deneyimli bir vergi danışmanının yardımını kullanın.