Wypełnienie rocznego zeznania podatkowego nie jest w Niemczech obowiązkowe dla wszystkich, jednak często można na tym skorzystać. W wielu przypadkach podatnicy nie decydują się na to ze względu na brak odpowiedniej wiedzy o tym, jak odzyskać korzystny zwrot lub z powodu braku środków na kosztowne usługi doradcy podatkowego. W dzisiejszym wpisie powiemy o tańszej alternatywie, jaką stanowią stowarzyszenia pomocy podatkowej.
Komu mogą pomóc stowarzyszenia pomocy podatkowej?
Zacznijmy od tego, kto właściwie może starać się o dołączenie do stowarzyszenia pomocy podatkowej. Jest to bowiem dosyć mocno skonkretyzowane i reguluje to § 4 ust. 11 StBerG (ustawa o doradztwie podatkowym). Zgodnie z jej zapisami wsparcie podatkowe przysługuje między innymi pracownikom, urzędnikom służby cywilnej i emerytom.
Ważnym czynnikiem jest również limit wpływów 18 000 euro rocznie jaki można posiadać z czynszu, środków trwałych, prywatnych transakcji sprzedaży lub innych rodzajów dochodów. W przypadku członków rozliczanych wspólnie dochód ten nie może przekraczać 36 000 euro.
Komu nie udzielają pomocy stowarzyszenia w zakresie podatku dochodowego?
Stowarzyszenia nie mogą udzielać porad i rozliczać osób samozatrudnionych, handlowców i pracowników, którzy uzyskują dochody na własny rachunek. Nie pomagają także w kwestiach związanych ze spadkami, darowiznami oraz podatkiem od nieruchomości. W tych konkretnych przypadkach najlepszą osobą do skonsultowania się jest doradca podatkowy.
Jaką pomoc oferuje stowarzyszenie pomocy w podatku dochodowym?
Czy warto skorzystać z pomocy stowarzyszenia podatkowego? Zależy to od wielu czynników – jesteś nowy w Niemczech lub nie masz pewności co do swoich obowiązków podatkowych? Nie interesują Cię sprawy urzędowe, ale w dalszym Ciągu chcesz uzyskać korzystny zwrot? Masz tyle do załatwienia, że potrzebujesz wsparcia? Jeżeli odpowiedź na choć jedno z pytań jest pozytywna, to prawdopodobnie należałoby zastanowić się nad członkostwem.
To na przykład doskonała pomoc podatkowa dla emerytów, którzy często mają problem z nadążaniem nad nowymi technologiami i formami rozliczenia oraz dostarczeniem dokumentów do urzędu, a także dla osób o niskich zarobkach, dla których usługi doradcy podatkowego to spory wydatek.
Zakres, w jakim można uzyskać pomoc w kwestiach związanych z podatkiem od wynagrodzeń, jest również określony w § 4 ust. 11 StBerG. Zgodnie z jego zapisami stowarzyszenie udziela wsparcia swoim członkom w takich obszarach jak:
- opodatkowanie dochodów i związane z nimi dopłaty,
- zasiłki emerytalne,
- ulga inwestycyjna,
- zasiłki dla właściciela domu,
- koszty związane z opieką nad dzieckiem,
- usługi domowe,
- świadczenia rodzinne
- dochody z majątku trwałego, najmu i dzierżawy oraz inne dochody.
Ile kosztuje członkostwo w stowarzyszeniu podatkowym?
Każde stowarzyszenie podatkowe ma swoje określone zasady oraz wysokość opłat. Zazwyczaj płaci się niewielką opłatę za wstęp, a następnie składkę roczną, która zależy od Twojego dochodu brutto. Będąc członkiem klubu, możemy korzystać z porad przez cały czas i nie musimy płacić za każdą usługę z osobna.
Składka członkowska wynosi zwykle od 50 do 390 euro, w zależności od dochodów i klubu. Ponadto obowiązuje opłata za wstęp w wysokości od 10 do 15 euro.
Konkretną stawkę poznamy zazwyczaj na stronie stowarzyszenia – można także zadzwonić i zapytać o łączne koszty, jakie przyjdzie nam ponieść. Przed przystąpieniem warto dokładnie przyjrzeć się statusowi organizacji i sprawdzić kilka ważnych elementów takich jak okresu obowiązywania umowy oraz możliwość jej wypowiedzenia. Dzięki temu będziemy wiedzieć, czy w pełni odpowiadają nam oferowane warunki.
Opłata członkowska odliczona od podatku
Koszty profesjonalnej porady podatkowej można dodatkowo odliczyć w swoim rocznym zeznaniu podatkowym. Wszystkie wydatki z tym związane, które nie przekroczą 100 euro, możesz odliczyć w całości – obejmuje to również składkę członkowską stowarzyszenia podatkowego.
Pomoc stowarzyszenia podatkowego w Niemczech – do kiedy trzeba się rozliczyć?
Standardowy termin składania deklaracji podatkowej dla większości podatników przypada na 31 lipca następnego roku. W przypadku deklaracji za 2024 rok terminy prezentują się następująco:
- 31 lipca 2025 roku – standardowy termin składania deklaracji podatkowej dla podatników, którzy rozliczają się samodzielnie.
28 lutego 2026 roku – przedłużony termin dla osób korzystających z usług doradcy podatkowego lub stowarzyszenia pomocy podatkowej (Lohnsteuerhilfeverein).
Stowarzyszenie pomocy w podatku dochodowym w pobliżu – jak szukać wsparcia?
W Niemczech wsparcie oferuje około 800 różnych stowarzyszeń, co sprawia, że nie jest trudno znaleźć pomoc podatkową niedaleko własnego miejsca zamieszkania. Znajdziemy zarówno te działające lokalnie, jak i duże organizacje posiadające członków na terenie całego kraju.
Jeśli chcesz szybko znaleźć doradztwo w zakresie podatku dochodowego i innych sprawach związanych z urzędem skarbowym w Twojej okolicy, najlepiej odwiedzić stronę internetową BVL – organizacji patronackiej zrzeszającej podobne instytucje – https://www.bvl-verband.de/lohnsteuerhilfevereine/beratungsstellensuche. Wyszukasz tam najbliższe placówki i przeanalizujesz która opcja najlepiej Ci odpowiada.
Stowarzyszenie pomocy w podatku dochodowym czy doradca podatkowy – na co się zdecydować?
Pomoc doradcy podatkowego jest zazwyczaj jednorazowa – płacimy za konkretną wykonaną usługę. Jeżeli zlecimy złożenie zeznania, to z pewnością wykonane zostanie to sprawnie i profesjonalnie, jednak w razie jakichkolwiek pytań lub wątpliwości za kilka miesięcy, wsparcie konsultanta do spraw podatkowych nie będzie dla nas już dostępne.
Jeżeli potrzebujemy stałego wsparcia i posiadamy stosunkowo niskie dochody, to wybór stowarzyszenia podatkowego może okazać się znacznie korzystniejszy – przy niskiej składce członkowskiej otrzymamy tę samą usługę oraz zapewnimy sobie możliwość konsultacji przez cały rok.
Wybór pomiędzy biurem podatkowym a stowarzyszeniem zależy więc od indywidualnych potrzeb danej osoby – wolimy długoterminowe wsparcie czy szybko wykonaną jednorazowo usługę.
Jeśli czujesz się na siłach i chcesz samodzielnie złożyć zeznanie podatkowe, możesz skorzystać z rządowego programu j platformy ELSTER – nie otrzymamy tu jednak żadnych wskazówek, dlatego trzeba posiadać spore doświadczenie i wiedzę. Wsparcie oferuje natomiast aplikacja do rozliczania podatku dochodowego w Niemczech Taxando – wszystko jest tu zrozumiałe i przejrzyste, dlatego nikt nie powinien mieć problemu z uzupełnieniem swojej deklaracji. Zrobisz to w dosłownie kilku krokach w pełni online, a całość zostanie sprawdzona przez certyfikowanych ekspertów jeśli zdecydujesz się na wersję PREMIUM.
Maciej Wawrzyniak to doświadczony przedsiębiorca, którego firmy co roku opracowują ponad 40 000 deklaracji podatkowych. Jako współzałożyciel Taxando, wnosi do projektu swoje doświadczenie i wiedzę w dziedzinie finansów,marketingu i podatków.
Prywatnie Maciej jest miłośnikiem sportowych wyzwań, gry na gitarze i pływania w jeziorze. Jest również dumnym ojcem trzech synów.
