Koszt zwierząt domowych – co można odliczyć od podatku w Niemczech?

Prawidłowe dbanie o pupila może być bardzo kosztowne – trzeba liczyć wydatki związane z jego wykarmieniem, utrzymaniem w czystości i na opiekę medyczną. Czy jakieś poniesione z tego tytułu koszty możemy odliczyć od podatku? W dzisiejszym wpisie przedstawimy, jak interpretuje to urząd skarbowy i jakie mamy możliwości – zapraszamy. 

Jakie są koszty utrzymania zwierząt domowych?

Koszty utrzymania zwierząt domowych to bardzo szeroki zakres wydatków – ich wysokość zależy od wielu czynników i ciężko nawet w przybliżeniu wskazać jakąś sumę. Duży pies ma znacznie inne potrzeby niż chomik. 

Już same koszty nabycia zwierzęcia mogą się znacznie różnić – rasowy pies lub kot od hodowcy to wydatek między 500 do 1500 euro, a za bardzo rzadkie rasy zapłacimy zdecydowanie więcej. Alternatywą jest pomoc zwierzętom ze schroniska – tutaj zapłacimy znacznie mniejszą kwotę od 100 do 300 euro lub w niektórych przypadkach przygarniemy zwierzę za darmo. W przypadku mniejszych zwierząt koszty również będą niższe – w zależności od gatunku chomik, królik czy świnka morska kosztują od 5 do 50 euro.

Koszt zakupu zwierzęcia – czy podlega odliczeniu?

Niezależnie od tego, skąd pochodzi zwierzę, ze schroniska czy z hodowli, zakupu nowego przyjaciela nie możemy odliczyć od podatku. Jedyny wyjątek stanowi sytuacja, w której trzymamy swoje zwierzę z powodów zawodowych (o tym w dalszej części artykułu).

Czy można odliczyć zwierzęta domowe od podatku?

Zakup zwierzęcia to tylko pierwszy krok – dopiero teraz musimy liczyć się z regularnymi wydatkami. Zaczyna się od podstawowego wyposażenia – smycz, miska, kaganiec, obroża, narzędzia do pielęgnacji, kuweta, transporter, klatka, legowisko i wiele więcej. Na początek czeka nas spory jednorazowy wydatek. 

Poza niezbędnym sprzętem wielu właścicieli decyduje się na wszczepienie zwierzęciu transpondera namierzającego – pozwala on łatwo go znaleźć w przypadku gdy się zgubi. Koszty chipowania kota lub psa to dodatkowe od 30 do 60 euro.

Przez cały okres opieki będziemy płacić stałe koszty utrzymania zwierzęcia – karma, smakołyki zabawki worki na odchody, szampony, kosmetyki, środki ochronne itp. W 2026 roku miesięczne koszty utrzymania psa mogą wynosić orientacyjnie od ok. 100 do nawet 400 euro, zależnie od wielkości, rasy, karmy, ubezpieczenia i kosztów weterynarza. W przypadku kota trzeba liczyć się z wydatkiem od ok. 50 do 150 euro miesięcznie. 

Jak widzimy, jest tego całkiem sporo, nasuwa się więc pytanie, czy jest możliwość zrekompensowania części poniesionych kosztów w rocznym rozliczeniu z urzędem skarbowym. Generalnie traktowane jest to jako prywatna przyjemność, więc nie klasyfikuje się konkretnie do żadnej grupy odliczeń. Istnieje jednak kilka sytuacji, w których o zwrot możemy się starać. Jakie wydatki na zwierzęta domowe można odliczyć od podatku?

Koszt fryzjera dla zwierząt w deklaracji podatkowej

Wszystkie czynności pielęgnacyjne, takie jak przycinanie pazurów, mycie, czesanie czy suszenie, wykonywane przez specjalnego fryzjera, możemy odliczyć od podatku jako usługę związaną z gospodarstwem domowym. Należy spełnić jednak jeden ważny warunek – usługa musi zostać wykonana w naszym mieszkaniu. Wizyta w salonie nie może być rozpatrywana jako część ulgi od usług domowych.

Uwaga: w ramach haushaltsnahe Dienstleistungen można odliczyć 20% kosztów robocizny, maksymalnie do 4 000 euro ulgi podatkowej rocznie. Warunkiem jest faktura i płatność bezgotówkowa. 

Koszty opieki nad zwierzęciem podczas wyjazdu

Zwierzę domowe podlega odliczeniu od podatku, jeżeli podczas wyjazdu zatrudnimy kogoś do opieki. Tak jak wyżej – taką usługę możemy również odliczyć jako usługę związaną z gospodarstwem domowym, dlatego musi odbywać się na terenie naszego mieszkania. Nie można tego zrobić, w sytuacji gdy oddamy pupila do ośrodka opieki.

W 2026 roku takie składki można rozliczać w ramach pozostałych wydatków ubezpieczeniowych, ale tylko w granicach limitu: 1 900 euro dla osób, które mają prawo do częściowego lub pełnego zwrotu kosztów choroby, oraz 2 800 euro dla pozostałych podatników. W praktyce limit często jest już wykorzystany przez składki zdrowotne i pielęgnacyjne. 

Ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej

Ubezpieczenie na zwierzęta domowe podlega odliczeniu od podatku – jeżeli wykupimy polisę od odpowiedzialności cywilnej za zwierzę (w niektórych landach jest to obowiązkowe), można uwzględnić to jako wydatek specjalny w zeznaniu podatkowym. Oczywiście pod warunkiem, że maksymalna kwota takich wydatków nie została jeszcze przekroczona.

Pozostałe koszty zwierząt domowych niestety musimy w pełni pokryć z własnej kieszeni – wyjątkiem jest hodowla w celach zawodowych, o czym dowiesz się poniżej.

”

Zanim zamówisz opiekuna dla psa albo mobilnego groomera, od razu zapytaj, jak będzie wyglądała faktura. To drobiazg, ale bardzo ważny przy rozliczeniu – urząd skarbowy musi widzieć, że była to konkretna usługa wykonana w Twoim gospodarstwie domowym, a nie ogólny „koszt związany ze zwierzęciem”. Poproś więc o jasny opis usługi, datę, adres wykonania i nie płać gotówką. 

Odliczenie od podatku zwierząt hodowanych w celach zawodowych

Znacznie większe korzyści podatkowe mogą uzyskać osoby posiadające zwierzęta w celach zawodowych. W przypadku gdy pomagają one w wykonywaniu pracy, można uzyskać więcej ulg podatkowych – ustawodawca uznał bowiem, że w świetle prawa zwierzę służbowe ma być traktowane jako sprzęt do pracy. Tak więc przepisy są w takim wypadku tożsame są z wyjazdami służbowymi, specjalistycznymi książkami czy ubiorem. 

Dzięki temu właściciel ma możliwość odliczenia od podatku wszystkich kosztów poniesionych w celu utrzymania zwierzęcia jako koszty uzyskania przychodu. Wlicza się w to karmę, środki czystości oraz opiekę medyczną. 

W Niemczech każda osoba ma prawo odliczyć od podatku zryczałtowaną kwotę uzyskania przychodu w wysokości 1230 euro. Może być ona wyższa, jeżeli postanowimy, że nasze wydatki przekraczają wyznaczony przez urząd skarbowy próg. Wtedy konieczne będzie ich precyzyjne udokumentowanie – należy zbierać wszystkie paragony z dokładnym opisem opłacanych usług, pożywienia bądź akcesoriów.

Podatek od zwierząt – czy obowiązuje w Niemczech?

Na ten moment w Niemczech obowiązuje wyłącznie podatek od psa – od innych zwierząt nie ma żadnych opłat.

Opłata za psa to podatek miejski, który właściciele muszą płacić gminie, w której mieszkają – ustalaniem jego wysokości zajmują się władze poszczególnych krajów związkowych.

Jeśli kupiłeś szczeniaka, musisz go zarejestrować do celów podatkowych najpóźniej, gdy skończy 3 miesiące. W przypadku starszych zwierząt jest na to czas od dwóch do czterech tygodni.

Koszty na zwierzęta domowe w zeznaniu podatkowym – skorzystaj z aplikacji Taxando

Nie wiesz, jak rozliczyć się z niemieckiego podatku i w jaki sposób odliczyć koszty utrzymania zwierząt? Żaden problem – wystarczy, że ściągniesz specjalną aplikację do rozliczania Taxando. To niezwykle prosty w obsłudze program, za pomocą którego szybko załatwisz wszystkie formalności. W ramach pakietu PREMIUM w kilka minut wypełnisz deklarację i uwzględnisz przysługujące Ci ulgi i odliczenia. Przetestuj już dziś – zapraszamy!