Prawidłowe dbanie o pupila może być bardzo kosztowne – trzeba liczyć wydatki związane z jego wykarmieniem, utrzymaniem w czystości i na opiekę medyczną. Czy jakieś poniesione z tego tytułu koszty możemy odliczyć od podatku? W dzisiejszym wpisie przedstawimy, jak interpretuje to urząd skarbowy i jakie mamy możliwości – zapraszamy.
Jakie są koszty utrzymania zwierząt domowych?
Koszty utrzymania zwierząt domowych to bardzo szeroki zakres wydatków – ich wysokość zależy od wielu czynników i ciężko nawet w przybliżeniu wskazać jakąś sumę. Duży pies ma znacznie inne potrzeby niż chomik.
Już same koszty nabycia zwierzęcia mogą się znacznie różnić – rasowy pies lub kot od hodowcy to wydatek między 500 do 1500 euro, a za bardzo rzadkie rasy zapłacimy zdecydowanie więcej. Alternatywą jest pomoc zwierzętom ze schroniska – tutaj zapłacimy znacznie mniejszą kwotę od 100 do 300 euro lub w niektórych przypadkach przygarniemy zwierzę za darmo. W przypadku mniejszych zwierząt koszty również będą niższe – w zależności od gatunku chomik, królik czy świnka morska kosztują od 5 do 50 euro.
Koszt zakupu zwierzęcia – czy podlega odliczeniu?
Niezależnie od tego, skąd pochodzi zwierzę, ze schroniska czy z hodowli, zakupu nowego przyjaciela nie możemy odliczyć od podatku. Jedyny wyjątek stanowi sytuacja, w której trzymamy swoje zwierzę z powodów zawodowych (o tym w dalszej części artykułu).
Czy można odliczyć zwierzęta domowe od podatku?
Zakup zwierzęcia to tylko pierwszy krok – dopiero teraz musimy liczyć się z regularnymi wydatkami. Zaczyna się od podstawowego wyposażenia – smycz, miska, kaganiec, obroża, narzędzia do pielęgnacji, kuweta, transporter, klatka, legowisko i wiele więcej. Na początek czeka nas spory jednorazowy wydatek.
Poza niezbędnym sprzętem wielu właścicieli decyduje się na wszczepienie zwierzęciu transpondera namierzającego – pozwala on łatwo go znaleźć w przypadku gdy się zgubi. Koszty chipowania kota lub psa to dodatkowe od 30 do 60 euro.
Przez cały okres opieki będziemy płacić stałe koszty utrzymania zwierzęcia – karma, smakołyki zabawki worki na odchody, szampony, kosmetyki, środki ochronne itp. Według Niemieckiego Stowarzyszenia Ochrony Zwierząt w tym kraju średnio wydaje się na utrzymanie psa od 90 do 100 euro miesięcznie, a w przypadku kotów jest to od 60 do 80 euro. Pod uwagę należy wziąć także regularne oraz te nieprzewidziane wyżyty u weterynarza.
Jak widzimy, jest tego całkiem sporo, nasuwa się więc pytanie, czy jest możliwość zrekompensowania części poniesionych kosztów w rocznym rozliczeniu z urzędem skarbowym. Generalnie traktowane jest to jako prywatna przyjemność, więc nie klasyfikuje się konkretnie do żadnej grupy odliczeń. Istnieje jednak kilka sytuacji, w których o zwrot możemy się starać. Jakie wydatki na zwierzęta domowe można odliczyć od podatku?
Koszt fryzjera dla zwierząt w deklaracji podatkowej
Wszystkie czynności pielęgnacyjne takie jak przycinanie pazurów, mycie, czesanie czy suszenie wykonywane przez specjalnego fryzjera możemy odliczyć od podatku jako usługę związaną z gospodarstwem domowym. Należy spełnić jednak jeden ważny warunek – usługa musi zostać wykonana w naszym mieszkaniu. Wizyta w salonie nie może być rozpatrywana jako część ulgi od usług domowych.
Uwaga: aby skorzystać z odliczenia, konieczne jest posiadanie faktur oraz dokonanie płatności w formie bezgotówkowej.
Koszty opieki nad zwierzęciem podczas wyjazdu
Zwierzę domowe podlega odliczeniu od podatku, jeżeli podczas wyjazdu zatrudnimy kogoś do opieki. Tak jak wyżej – taką usługę możemy również odliczyć jako usługę związaną z gospodarstwem domowym, dlatego musi odbywać się na terenie naszego mieszkania. Nie można tego zrobić, w sytuacji gdy oddamy pupila do ośrodka opieki.
Ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej
Ubezpieczenie na zwierzęta domowe podlega odliczeniu od podatku – jeżeli wykupimy polisę od odpowiedzialności cywilnej za zwierzę (w niektórych landach jest to obowiązkowe), można uwzględnić to jako wydatek specjalny w zeznaniu podatkowym. Oczywiście pod warunkiem, że maksymalna kwota takich wydatków nie została jeszcze przekroczona.
Pozostałe koszty zwierząt domowych niestety musimy w pełni pokryć z własnej kieszeni – wyjątkiem jest hodowla w celach zawodowych, o czym dowiesz się poniżej.
Odliczenie od podatku zwierząt hodowanych w celach zawodowych
Znacznie większe korzyści podatkowe mogą uzyskać osoby posiadające zwierzęta w celach zawodowych. W przypadku gdy pomagają one w wykonywaniu pracy, można uzyskać więcej ulg podatkowych – ustawodawca uznał bowiem, że w świetle prawa zwierzę służbowe ma być traktowane jako sprzęt do pracy. Tak więc przepisy są w takim wypadku tożsame są z wyjazdami służbowymi, specjalistycznymi książkami czy ubiorem.
Dzięki temu właściciel ma możliwość odliczenia od podatku wszystkich kosztów poniesionych w celu utrzymania zwierzęcia jako koszty uzyskania przychodu. Wlicza się w to karmę, środki czystości oraz opiekę medyczną.
W Niemczech każda osoba ma prawo odliczyć od podatku zryczałtowaną kwotę uzyskania przychodu w wysokości 1230 euro. Może być ona wyższa, jeżeli postanowimy, że nasze wydatki przekraczają wyznaczony przez urząd skarbowy próg. Wtedy konieczne będzie ich precyzyjne udokumentowanie – należy zbierać wszystkie paragony z dokładnym opisem opłacanych usług, pożywienia bądź akcesoriów.
Podatek od zwierząt – czy obowiązuje w Niemczech?
Na ten moment w Niemczech obowiązuje wyłącznie podatek od psa – od innych zwierząt nie ma żadnych opłat.
Opłata za psa to podatek miejski, który właściciele muszą płacić gminie, w której mieszkają – ustalaniem jego wysokości zajmują się władze poszczególnych krajów związkowych.
Jeśli kupiłeś szczeniaka, musisz go zarejestrować do celów podatkowych najpóźniej, gdy skończy 3 miesiące. W przypadku starszych zwierząt jest na to czas od dwóch do czterech tygodni.
Koszty na zwierzęta domowe w zeznaniu podatkowym – skorzystaj z aplikacji Taxando
Nie wiesz, jak rozliczyć się z niemieckiego podatku i w jaki sposób odliczyć koszty utrzymania zwierząt? Żaden problem – wystarczy, że ściągniesz specjalną aplikację do rozliczania Taxando. To niezwykle prosty w obsłudze program, za pomocą którego szybko załatwisz wszystkie formalności. W ramach pakietu PREMIUM w kilka minut wypełnisz deklarację i uwzględnisz przysługujące Ci ulgi i odliczenia. Przetestuj już dziś – zapraszamy!
Maciej Wawrzyniak to doświadczony przedsiębiorca, którego firmy co roku opracowują ponad 40 000 deklaracji podatkowych. Jako współzałożyciel Taxando, wnosi do projektu swoje doświadczenie i wiedzę w dziedzinie finansów,marketingu i podatków.
Prywatnie Maciej jest miłośnikiem sportowych wyzwań, gry na gitarze i pływania w jeziorze. Jest również dumnym ojcem trzech synów.
