Jeżeli legalnie pracowałeś w Niemczech i liczysz na zwrot podatku z tego kraju, musisz najpierw złożyć zeznanie podatkowe. Jak to zrobić? W ostatnich latach najczęściej odbywa się to drogą elektroniczną. Dlatego też w Niemczech powstał specjalny portal do składania deklaracji podatkowych – Elster. Czym dokładnie jest ta strona? Jak zgłosić niemieckie zeznanie podatkowe? Jak prawidłowo wypełnić deklarację w Elster? Dziś odpowiadamy na te oraz inne pytania w dalszej części artykułu.
Elektroniczne zeznania podatkowe w Niemczech
Niemcy są krajem, które umożliwiają składanie elektronicznych zeznań podatkowych już od 1999 roku. Ta forma z roku na rok przybiera na sile – dziesięć lat temu złożono 12 milionów e-deklaracji, z kolei pięć lat temu – już ponad 21 milionów. Fakt, że większość zeznań jest transmitowana drogą elektroniczną, nie może nikogo dziwić.
Jest to przede wszystkim bezpieczne (połączenia są szyfrowane), wygodne (nie ma konieczności wychodzenia z domu) i szybkie (przygotowanie deklaracji zajmuje maksymalnie kilkanaście minut). Niemcy widząc trend składania zeznań w tej formie, uruchomiły specjalną stronę, która służy do przesyłania dokumentów – Elster.
Elster – czym jest?
Elster to niemiecki portal internetowy, który powstał dla osób podlegających obowiązkowi złożenia zeznania podatkowego. Sama nazwa jest skrótem i dosłownie oznacza „elektroniczne zeznanie podatkowe”. Strona ta powstała po to, aby składanie deklaracji było prostsze i szybsze w porównaniu do tradycyjnej, papierowej formy. Elster jest projektem niemieckich administracji podatkowych, który koordynowany jest przez Bawarski Urząd Skarbowy.
W dzisiejszym wpisie przybliżamy pojęcie Elster jako strony do składania zeznań. Warto wiedzieć jednak, że w rzeczywistości termin ten oznacza jedynie metodę elektronicznego przesyłania dokumentów pomiędzy podatnikiem a niemieckim urzędem skarbowym.
Składanie zeznania podatkowego w Niemczech 2024 – Mein Elster
Niemiecki urząd skarbowy do 2020 roku umożliwiał złożenie zeznania podatnikom na dwa sposoby:
- ElsterFormular – był to program podatkowy, który wprowadzono w 2001 roku; pobierany był on na komputer i umożliwiał wygodne przygotowanie deklaracji w domu; w 2020 roku używany był on po raz ostatni,
- Mein Elster (nazywany również jako My Elster); jest to portal internetowy, który jest jeszcze wygodniejszy w użyciu od wspomnianego ElsterFormular; umożliwia on przygotowanie i złożenie zeznania bez konieczności drukowania i wysyłania go pocztą.
Rejestracja i pierwsze kroki w Elster
Jak już wspomnieliśmy wyżej, obecnie niemieckie zeznanie podatkowe można złożyć na stronie Elster – pod adresem https://www.elster.de/. Jest to zintegrowany portal, w którym wszystkie funkcje potrzebne do przygotowania deklaracji zgrupowane są w zakładce „My Elster”. Jak wygląda rejestracja w Elster? Poniżej krótki poradnik.
- Wejdź na stronę https://www.elster.de/ i utwórz konto.
- Zarejestruj się w Mein Elster. Wprowadź swoje dane osobowe i wybierz opcję „certyfikat osobisty”. Podczas uwierzytelniania powinieneś dostać plik certyfikatu.
- Wprowadź swoją nazwę użytkownika, adres e-mail, datę urodzenia oraz numer identyfikacji podatkowej. System poprosi Cię również o pytanie zabezpieczające.
- Sprawdź skrzynkę pocztową. Na podany przez Ciebie adres powinieneś otrzymać dane aktywacyjne.
- Pobierz otrzymany plik certyfikatu. Możesz go używać do logowania się do Mein Elster. Plik ten jest ważny przez trzy lata. Na 3 miesiące przed jego wygaśnięciem otrzymasz powiadomienie na maila. Certyfikat możesz przedłużyć jednym kliknięciem z poziomu skrzynki pocztowej.
Po prawidłowym utworzeniu konta i zalogowaniu się na stronie powinny wyświetlić się wiadomości od urzędu skarbowego oraz listę zaległych zadań. Na stronie głównej możesz sprawdzić to, czy Twoja deklaracja została już doręczona i sprawdzona przez urzędnika, czy wciąż czeka w kolejce.
Jak wypełnić i złożyć zeznanie podatkowe w Niemczech za pomocą Elster?
Jak wypełnić i złożyć zeznanie podatkowe za pomocą portalu Elster? Postaramy się przybliżyć ten proces w paru krokach.
- Po pierwsze musisz wejść w zakładkę „Formulare” (formularze). Na tej podstronie znajdziesz druki dotyczące zeznania podatkowego, a także takie formularze jak m.in. podatek od wynagrodzeń, od zysków kapitałowych, od sprzedaży czy dochodowy od osób prawnych.
- Kliknij opcję „Einkommenssteuer” (podatek dochodowy) lub „Einkommenssteuererklärung” (deklaracja podatku dochodowego)
- Wybierz profil podatkowy. Jeżeli go nie masz, wpisz ręcznie numer podatkowy, a także nazwę odpowiedniego urzędu skarbowego. Podaj również rok podatkowy.
- W następnym kroku musisz wybrać, czy chcesz przesyłać paragony. Następnie możesz edytować formularze.
Samo wypełnianie druków na portalu jest bardzo podobne jak w przypadku tradycyjnej formy. Elektroniczne formularze są praktycznie identyczne do ich papierowych odpowiedników.
W „Hauptvordruck” (formularzu głównym) musisz podać dane bankowe, rodzaj dochodu oraz specjalne wydatki (ubezpieczenie emerytalne, darowizny czy czesne). Samo wypełnienie tego druku nie wystarczy. Oprócz Hauptvordruck wypełnić musisz również specjalne załączniki takie jak: załącznik N, AV czy S (w zależności od tego, czy jesteś pracownikiem, samozatrudnionym czy pracodawcą).
Wysłanie zeznania podatkowego do urzędu skarbowego w Niemczech
Jeśli wypełniłeś wszystkie wymagane pola oraz złożyłeś wymagane załączniki, oznacza to, że Twoje zeznanie podatkowe jest ukończone i gotowe do wysłania. Po przesłaniu dokumentu powinieneś po kilku tygodniach otrzymać kalkulację podatku w formacie PDF oraz list z urzędu skarbowego.
Problem z Elster? Postaw na Taxando
Wiele osób zastanawia się, czy można wypełnić i złożyć zeznanie na stronie Elster po polsku. Tutaj pojawia się problem – aby swobodnie korzystać z portalu, należy znać język niemiecki. Obecnie platforma nie daje możliwości wybrania innego języka, przez co dla wielu osób złożenie deklaracji w Niemczech sprawia duże problemy. Na szczęście korzystanie z Elster nie jest obowiązkowe. Zamiast tego warto wypróbować specjalne oprogramowanie do zwrotu podatku z Niemiec lub skorzystać z pomocy doradcy podatkowego.
Jeśli masz problem z przygotowaniem deklaracji podatkowej i potrzebujesz pomocy, to jesteś w dobrym miejscu. Taxando to program, który jest jednocześnie Twoim doradcą podatkowym. Aplikacja umożliwia sporządzenie niemieckiej deklaracji podatkowej po polsku, dzięki czemu nie musisz obawiać się o barierę językową.
Nie czekaj, odezwij się do nas i zobacz, że składanie deklaracji podatkowej w Niemczech może być proste, wygodne i opłacalne finansowo – zapraszamy do kontaktu.4