System podatkowy w Niemczech ma to do siebie, że nieustannie się zmienia. Z tego powodu warto być zawsze na bieżąco ze wszystkimi zmianami. Dlaczego? Dobrze poinformowane osoby mogą zaoszczędzić nawet kilka tysięcy € i zamiast oddawać je do urzędu, mogą wydać je np. na przyjemności. Jak to zrobić? Wystarczy znać pewne sztuczki podatkowe. W dzisiejszym artykule przedstawimy Ci wskazówki dotyczące zwrotu podatku z Niemiec, dzięki którym możesz zaoszczędzić nie tylko pieniądze, ale i czas – oczywiście wszystko legalnie. Zapraszamy do lektury.
- 1 Porady i wskazówki do zwrotu podatku z Niemiec – dobrowolne złożenie zeznania podatkowego
- 2 Wskazówki dotyczące zwrotu podatku – złóż wniosek o obniżenie niemieckiego podatku dochodowego
- 3 Zwrot podatku – wskazówki. Zachowaj paragony
- 4 Wskazówki dotyczące tego, jak dostać wyższy zwrot podatku z Niemiec – wybieraj szybsze trasy do pracy
- 5 Wskazówki dotyczące podatku od wynagrodzeń w Niemczech – obciążenia nadzwyczajne
Porady i wskazówki do zwrotu podatku z Niemiec – dobrowolne złożenie zeznania podatkowego
Porady i wskazówki dotyczące zwrotu podatku z Niemiec warto zacząć od rzeczy podstawowej, czyli złożenia zeznania podatkowego (o tym, kogo dotyczy dostarczenie deklaracji, poczytasz w naszym poprzednim wpisie: kto musi złożyć zeznanie podatkowe?). Nie musisz składać zeznania do urzędu? Tak czy siak, radzimy to zrobić. Dlaczego? W większości przypadków jest to po prostu opłacalne – średni zwrot wynosi ok. 1000 €.
I w tym miejscu pojawiają się pierwsze sztuczki z zeznaniem podatkowym w Niemczech. Co to znaczy w praktyce? Musisz wiedzieć, że im dłużej będziesz zwlekać ze złożeniem zeznania, tym większy na większy zwrot pieniędzy możesz liczyć. Jak to działa? Po 15. miesiącach od zakończenia danego roku podatkowego otrzymasz 0,5% odsetek za każdy dodatkowy miesiąc, w którym nie został wypłacony zwrot podatku. W ciągu roku daje to 6% odsetek.
Wskazówki dotyczące zwrotu podatku – złóż wniosek o obniżenie niemieckiego podatku dochodowego
Jeśli chodzi o wskazówki dotyczące zeznać podatkowych w Niemczech, warto wspomnieć o wniosku o obniżenie podatku dochodowego. Ponosisz regularnie wysokie koszty związane z Twoją pracą? Do przykładu posłużyć mogą np. dalekie wyjazdy bądź konieczność zorganizowania sobie drugiego miejsca zamieszkania w miejscu pracy. Jeśli tak to musisz wiedzieć, że możesz poprosić urząd o przyznanie specjalnej ulgi. Jeśli Twoje wydatki rocznie przekraczają 600 €, możesz ubiegać się o zasiłek na niemieckiej karcie podatkowej.
Zwrot podatku – wskazówki. Zachowaj paragony
Nasze porady i wskazówki do zwrotu podatku z Niemiec ukierunkowane są głównie dla tych, którzy ponoszą stałe koszty. Jak wiadomo, najlepszym sposobem, aby udowodnić wydatki, są paragony – lub ewentualnie faktury. Pamiętaj, że jeżeli będziesz ubiegać się o odliczenie ich od podatku, będziesz musiał je przedstawić w urzędzie skarbowym. Wskazówki dotyczące zwrotu podatku w tym wypadku są bardzo proste – zachowaj paragony i inne rachunki, które posłużą jako dowód ponoszonych kosztów w Niemczech.
Dobrą praktyką będzie również uporządkowanie ich według roku lub ewentualnie posortowanie rachunków według kategorii wydania. Te wskazówki dotyczące podatku od wynagrodzenia z pewnością przydadzą Ci się w czasie wizyty w urzędzie skarbowym.
Jeżeli jest to dla Ciebie zbyt duże wyzwanie, nie musisz się martwić, ponieważ organy podatkowe automatycznie odliczą zryczałtowana kwotę wydatków która w 2023 roku wzrosła do 1230 € (stan ten utrzymuje się również w 2024 roku).
Wskazówki dotyczące tego, jak dostać wyższy zwrot podatku z Niemiec – wybieraj szybsze trasy do pracy
Chwilę temu pisaliśmy o kosztach związanych z pracą w Niemczech – w tym związanych z dojazdami. Musisz wiedzieć, że od podatku możesz odliczyć koszty dojazdu, które są traktowane jako wydatki służbowe. A wszystko to dzięki ryczałtowej stawce za odległość. Sztuczki podatkowe polegają na tym, aby do pracy wybierać zawsze najbardziej bezpośrednią trasę. Co ważne – nie chodzi tutaj o pojęcie najkrótszej drogi. Jeśli istnieje dłuższa trasa, którą pokonasz szybciej (np. autostrada), możesz zaoszczędzić na podatkach.
Biorąc sobie do serca te porady i wskazówki do zwrotu podatku z Niemiec, musisz pamiętać o regularności przejazdów. Jeżeli chcesz liczyć na ulgę podatkową, niezależnie od środka transportu musisz regularnie jeździć wybraną trasą. Wiedz, że w razie wątpliwości urząd skarbowy może sprawdzić Twoje dane.
Aby lepiej zobrazować sytuację, posłużmy się przykładem.
| Trasa | Najkrótsza | Najszybsza |
| Odległość | 10 km | 15 km |
| Czas dojazdu | 20 min | 12 min |
| Ilość dni roboczych | 230 dni | 230 dni |
| Koszty dojazdu (stawka 0,35 €) | 805 € | 1207,5 € |
Wskazówki dotyczące podatku od wynagrodzeń w Niemczech – obciążenia nadzwyczajne
Miałeś w minionym roku dodatkowe wydatki związane m.in. z chorobą, wypadkiem, opieką nad rodzicami czy pogrzebem? W takim razie możesz uznać je za obciążenia nadzwyczajne. Wedle niemieckich przepisów mogą one zostać odliczone od podatku, przez co otrzymasz zwrot poniesionych kosztów. Co ważne jedna – suma kosztów musi przekraczać uzasadnione obciążenie własne, które jest obliczane procentowo (indywidualnie dla każdego podatnika – w zależności od jego sytuacji rodzinnej i dochodów).
